Рефераты. Структура коммерческого банка

коммерческого отделов, а также фин. директор (глав. бух.)

КБ защищают ссуды тремя способами:

1) внутренняя защита (уст. фин. положение);

2) внешняя защита (гарантии, залоговые,страховые);

3) сочетание внут. и внеш. защит.

Заемщик составляет срочное обязательство.

Право на льготы ссуды имеют:

. акционеры КБ;

. пайщики, первоклассные заемщики;

Кредитный отдел выписывает ордер-распоряжение в операционный отдел на

выдачу кредита.

Если заемщик хочет увеличить ссуду, то выписывается дополнение к

договору.

Начисление процентов за кредит

1.КБ должен устанавливать такие проценты, чтобы они были выше

процентов по депозитам.

2.КБ должен учитывать маржу.

3.В зависимости от срока пользования.

4.В зависимости от риска неплатежеспособности.

5.В зависимости от обеспечения ссуды.

6.В зависимости от целей ссуды.

7.В зависимости от ставок др. КБ.

8.В зависимости от инфляции и от др. причин.

Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими.

Могут устанавливаться пониженные ставки. Они применяются по

решению правит. органов для кредитования приоритетных отраслей.

Государство возмещает разницу.

Если предусмотрено в договоре, процент и ссуда могут быть

выплачены в валюте.

Если ссуда не выплачена в срок, то КБ взимает пеню за каждый день

просрочки. КБ имеет право взимать пеню за неиспользованную часть

кредита.

Погашение задолженности по кредиту может происходить единовременно или в

рассрочку.

До июля 1992 г. погашение кредита осуществлялось в порядке

очередности. Такой порядок отменен, кроме первоочередных отчислений

государству.

В том случае, когда сумма списывается, кредитный отдел дает ордер-

распоряжение о списании средств с р/с на с/с. Если р/с в др. КБ, то сам

заемщик сдает поручение в тот КБ, где у него р/с.

Если кредит не возвращен, то КБ принимает меры:

. может получит страховое возмещение;

. за счет реализации залогового имущества;

. может предъявить требование третьему лицу, если это предусмотрено в

договоре о цессии.

Все срочные обязательства клиентов хранятся в спец. картотеке в

кредитном отделе.

Если отчет не достоверный, то работник кредитного отдела имеет право

досрочно взыскать ссуду, - прекратить выдачу кредита.

Заемщик может быть объявлен банкротом через арбитражный суд, который

решает, что КБ может временно управлять этим предприятием. КБ

устанавливает очередность платежей после реализации имущества

предприятия.

Порядок расчета процентов по выданной ссуде.

Осуществляется по инструкции от 22.01.91. Начисление процентов

происходит ежемесячно/ежеквартально. Проценты рассчитываются в тех

учреждениях, где расчеты ведутся с помощью компьютера по спец.

программе. Если в ручную, то след. образом:

1) определяются средние остатки задолженностей по формуле средней

хронологической:

ссуды =

. остаток ссуды в первый день

. остаток ссуды в последний день

. остатки на последующие даты внутри периода

. число дней в соотв. периоде

2) учитываются все дни;

3) определяется процентная ставка за один день;

4) средний ежедневный остаток умножается на среднюю процентную

ставку за день и получим сумму процентов за день;

5) сумма процентов за день умножается на количество дней в периоде.

Общая сумма процента по ссуде =

СП - процентная ставка по кредитным операциям

Операции КБ по долгосрочному кредитованию

Практически инвестиционная деятельность КБ ограничена. Обычно

инвестиционные ссуды предоставляются акционерам КБ на срок от 1 до 2 лет

методом пролонгации краткосрочных ссуд.

Организация долгосрочного кредита предполагает выделение субъектов и

объектов кредитования, порядок выдачи и погашения ссуд.

Субъектами кредитования выступают: гос. предприятия, СП, малые

предприятия и инд. заемщики.

В мировой практике одним из основных объектов долгосрочного

кредитования выступает ипотека. Ипотечный кредит выдается под залог

недвижимости.

Из всего многообразия объектов кредитования можно выделить две основные

группы:

. производительные ссуды;

. ссуды на потребительские цели.

При решении вопроса о выдаче произв. кредитов КБ должен

проанализировать перспективы эк. роста кредитуемого предприятия,

возможность реализации продукции и ожидаемый рост доходов. Решение

принимается с определенной степенью риска.

КБ может кредитовать такие мероприятия, которые имеют реальные сроки

окупаемости и наличие источников возврата кредита, обеспечивают

окупаемость финансируемых вложений в более короткие сроки, чем

среднеотраслевые сроки окупаемости.

Одним из способов обеспечения обязательств по долгоср. кредитам может

выступать залог. Кредитор в данном случае имеет право при

неисполнении должником обеспеченного залогом обязательства получить

удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно

перед др. кредиторами. Залог сохраняет силу и при переходе права

собственности на заложенное имущество от залогодателя к др. лицу.

К основным видам долгоср. кредитов под залог относятся:

. под залог движимых имуществ;

. под залог недвижимостей.

Кредитование под залог недвижимостей связано с ипотекой. В

ипотечных кредитных операциях КБ сделка оформляется с помощью

закладной под недвижимость.

Общие приципы ипотечного кредита реализуются в различных

направлениях:

. оставление имущества в руках должника на условиях ограничения прав

собственности;

. определение размера ссуды в виде доли залога;

. получение под залог одного и того же имущества добавочных

ипотечных ссуд;

. предоставление ссуд с учетом страхования;

. потеря недвижимости или передача ее другому лицу при неуплате

задолженности в срок.

В современных условиях КБ по-прежнему сдержанно относятся к выдаче

долгосрочных кредитов.

Консорциальные кредиты

Потребности инвестиционной сферы не могут быть удовлетворены

отдельными КБ в силу ограниченности их соб. средств и сложностями

привлечения кред. ресурсов для долгоср. кредитования, действующими

нормативами банковской ликвидности, предельными размерами ссуд,

выдаваемых одному заемщику.

Чтобы уменьшить кредитный риск, связанный с замораживанием ликвидных

средств на длит. период, кредитоспособностью заемщика с его

возможностью своевременно осуществить кредитный объект, КБ-и

объединяются в консорциумы для предоставления долгосрочного кредита на

инвестиционные цели.

Также КБ могут объединяться для кредитования заемщика на краткосрочный

период, если сумма кредита велика и способна существенно пошатнуть

ликвидность одного КБ.

Банковские консорциумы используются для проведения операций на

валютных и рынках ссудных капиталов, гарантийных операций, а также

операций с ценными бумагами на ден. рынке, оказания фин. помощи

зарубежным странам и др.

Условием принятия КБ в консорциум служит согласие на минимальный

размер участия, который зависит от объема предоставляемого кредита и

степени риска по данной операции. Чем значительнее риск по

предлагаемому кредитованию, тем большее число КБ привлекается к

участию в консорциуме и тем самым сокращается риск для каждого КБ. При

создании консорциума КБ руководствуются действующим

законодательством, а при оформлении кредитных отношений - коммерческой

целесообразностью.

Источником правовых взаимоотношений КБ-членов консорциума являются

обязательства, возникающие на основе заключения конс. договора. Кредитные

отношения между консорциумом и заемщиком регулируются кредитным

соглашением, содержащим основные эк. условия и юр. аспект операций.

После заключения кредитного соглашения КБ-руководителб консорциума

аккумулирует средства КБ-участников и передает их заемщику в порядке,

предусмотренным в кредитном соглашении.

Определенное сходство с консорциальным кредитом имеет параллельный кредит,

где несколько КБ договариваются о кредитовании одного заемщика. Но

в этом случае каждый КБ самостоятельно ведет переговоры с заемщиком,

заключает кредитное соглашение и предоставляет заемщику определенную

часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с др. КБ условий

кредитования.

4.ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

Для предприятий, не отнесенных к первоклассным заемщикам,

возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии

возврата кредита. К их числу относятся: залог имущества и прав,

уступка требований и прав, передача права собственности, гарантии и

поручительства, страхование.

Залог и залоговое право

Залог имущества клиента является одной из распросраненных форм

обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества вытекает

из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и

подтверждающего право последнего при неисполнении плат. обязательства

получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости

заложенного имущества. Для реализации этого права кредитору не

требуется возбуждать по отношению к заемщику судебный иск.

Между предметом залога и обеспечением кредита существует

определенное единство. Залог базируется на наличии реального

обеспечения. Имеются единые требования к качеству предметов залога и

обеспечению кредита.

С правовой т.зр. залог ценностей и обеспечение кредита не меняет права

собственности заемщика на эти ценности.

Чем отличаются предмет залога и обеспечение:

. залог дает особые права КБ по распоряжению заложенным имуществом.

Отнесение мат. ценностей к обеспечению кредита не приводит к изменению

права распоряжения ими;

. предметом залога может выступать и личное имущество заемщика;

. залог ценностей связан с правом собственности заемщика на них.

Обеспечение кредита может включать в себя элементы, не являющиеся

собственностью;

. залог имеет в своей основе реально существующую собственность,

выраженную в различных формах. Обеспечение может включать в себя и

затраты производства;

. сумма обеспечения равнозначна объему кредита. Величина залога

всегда больше предоставленного кредита.

Имущество, отнесенное к объекту залога, должно отвечать двум

критериям: достаточности (качество ценностей, возможность кредитора

осуществить контроль за их сохранностью) и достаточности (величина

заложенных ценностей выше суммы выдаваемого кредита).

В зарубежной практике существуют след. разновидности залога:

Залог имущества клиента: тов-мат ценностей, дебиторских счетов, ценных

бумаг, векселей, депозитов, ипотека, смешанный; залог прав.

Уступка требований и передача права собственности

Уступка - это документ заемщика, в котором он уступает требование в

качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии предусматривает переход к КБ права получения ден.

средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования

должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Разница

возвращается цеденту.

На практике используются два вида цессии: открытая (должник знает об

уступке требования) и тихая (не знает).

Максимальная сумма кредита составляет 20-50% их стоимости.

Гарантии и поручительства

Имущественную ответственность несет за заемщика третье лицо. В случае

неплатежа оно обязуется выплачивать долг с соб. счета. Поэтому КБ

должен проверить кредитоспособность гаранта.

Поручительство - договор, в соответствии с которым поручитель

обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течении

определенного времени.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Почти у каждого предприятия наступают такие времена, когда

собственных средств не хватает. А в деловой жизни, где доверие стоит на

первом месте, не так то просто найти кредитора. КБ - это

профессиональные кредиторы. Они исследуют Ваше предприятие вдоль и

поперек. И если Вы не уверены в своей кредитоспособности - Вы не

получите кредит (КБ сразу же найдет слабое место) или получите его на

крайне невыгодных для Вас условиях.

Торговля деньгами - очень рисковое предприятие и работа КБ

заключается в минимизации этого риска.

Страницы: 1, 2, 3



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.