от некоторых других видов операций.
Коммерческий банк привлекает свободные денежные средства,
высвобожденные в хозяйственном процессе, и предоставляет их во временное
пользование контрагентам, которые нуждаются в дополнительном капитале для
осуществления своей хозяйственной деятельности. Таким образом, управление
ссудными операциями будет для банка всегда актуальной проблемой в связи с
экономической значимостью этих операций.
Как нам известно, в основе управления ссудными операциями лежит
процесс принятия решений. Рассматривая процесс управления ссудными
операциями, как процесс, можно выделить составные элементы названного
процесса:
1. планирование ссудных операций
2. организация осуществления ссудных операций
3. контроль за ссудными операциями
4. мотивация кредитного персонала и координирование деятельности
структурных подразделений банка, занятых ссудами.
В условиях развития банковской системы коммерческие банки зачастую не
имею тщательно разработанного процесса управления ссудными операциями. Не
воспринимая его, как целостную систему, банки не решают проблему, связанные
с несовершенством тех или иных составных частей (элементов) этого процесса.
Среди недостатков составляющих частей процесса управления ссудными
операциями, наиболее часто встречающимися, можно отметить следующие:
излишняя централизация и децентрализация руководства
завышенная стоимость залога и отсутствие механизма регулирования стоимости
залога в соответствии с изменением качества кредита
недостаточный финансовый анализ заемщика
отсутствие эффективного контроля кредитного процесса и другие
Наличие этих недостатков выливаются в слабость кредитного портфеля и
его низкое качество, убытки по кредитам, неплатежеспособность и
неликвидность банка. Банки могут избегать вышеперечисленные недостатки при
условии всесторонней проработки управления ссудами.
В нашей стране практический подход к оценке управления кредитными
операциями должен быть различным применительно к крупному (среднему) и
малому банку; банку с развитыми кредитными связями (даже при небольшом
объеме кредитов) и недавно начавшему работать банку (меньше года). если
банк осуществляет кредитные операции больше года, то он должен успеть
создать различные функционирующие подразделения, участвующие в кредитном
процессе, а также основы кредитной политики. Банк должен найти практическое
решение указанных вопросов. Теперь рассмотрим более подробно каждый из
элементов процесса управления ссудными операциями банка.
1.ПЛАНИРОВАНИЕ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ
Существует два уровня планирования ссудных операций: стратегическое и
тактическое планирование. Задачей стратегического планирования является
определение общей концепции деятельности банка в области кредитных
операций. Тактическое или оперативное планирование определяют конкретные
действия банка по выполнению его стратегии. Оперативное планирование
ссудных операций является краткосрочным, тогда как стратегическое
планирование составляется на перспективу.
Основной же план в данном случае - это кредитная политика. В
международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не
имеет кредитной политики; банк имеет кредитную политику, но не довел ее до
сведения всех исполнителей; банк имеет противоречивую кредитную политику. В
содержание кредитной политики включается: стратегия банка в кредитной сфере
(цели, приоритеты), инструкции по кредитованию, методологические разработки
по анализу кредитоспособности заемщиков и состоянию кредитного портфеля,
организация контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд.
Учредители, контролирующие банк, могут при этом, оказывать давление
на формирование кредитной политики - хотят набрать по больше кредитов по
низшей цене. Это может повлечь за собой формирование портфеля
низкокачественных, неработающих кредитов. В данном случае нужно найти
компромисс между интересами банка и его учредителями.
Далее на данном этапе банк должен определить минимальный уровень
доходности и по кредитам, необходимых ему для поддержки пассива и
минимальной степени капитализации. Кредитная политика должна всегда
документально оформляться и получать подтверждение Правления Банка. Это
дает возможность определить уровень приемлемости риска банка, при этом
учитывая прибыльности и эффективности работы банка. При этом кредитная
политика должна включать в себя элементы правового регулирования,
специализацию банка, ресурсную базу, степень допустимости риска, структуру
обязательств по срокам и самого кредитного портфеля.
Изложенная кредитная политика оформляется в письменном виде и должна
доводится до каждого работника, участвующего в процессе принятия решения о
предоставлении кредита. В общем разделе документа формулируются основные
принципы предоставления займов, определяется структура и принципы кредитной
комиссии, устанавливаются конкретные лимиты по представленным кредитам. В
общем разделе также приводится описание процедур предоставления кредита.
ОРГАНИЗАЦИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ
Процедура организации осуществления ссудных операций должна включать
последовательно выполненные процедуры (этапы) кредитования. Эти этапы
представлены так:
1. обработка заявки на кредит
2. проведение кредитного анализа
3. одобрение кредита
4. оформление кредитного дела
5. перечисление ссуженных средств заемщику
6. наблюдение за кредитом.
Эти процедуры могут быть изложены в кредитной политике и в инструкциях
соответствующих управлений банка.
1. Обработка заявки на кредит
При получении запроса на предоставление деловой ссуды банк проводит
предварительную работу - выясняет порядочность и добросовестность
руководства организации, испрашивающей кредит. Конкретный запрос о
предоставлении кредита поступает от клиента. Банк решает, является ли
данная просьба:
приемлемой в первоначальном виде
приемлемой после соответствующей доработки
неприемлемой
В заявке на предоставление кредита, изложенной в произвольной форме,
указывается просьба о предоставлении кредита и цели, сумма кредита,
предполагаемое обеспечение, источники и сроки погашения ссуды, а также
краткая информация об организации, ее деятельности, основных партнерах и
перспективах развития. В кредитном отделе ведется специальный журнал
регистрации поступающих писем - запросов. Если получен отказ, то к такому
письму приобщается справка с указанием причины отказа. Учет таких писем
позволяет анализировать ситуацию на рынке кредитов, чтобы определить
характер спроса на кредиты.
После этого начинаются переговоры между заемщиком и кредитором.
Основная цель проведения переговоров - получение комплексной информации о
заемщике для определения целесообразности работы банка с данной заявкой на
кредит. При этом сотрудник кредитного управления знакомит заемщика с
необходимыми документами для получения кредита и с условиями его получения.
В данном случае сотрудник выступает в роли эксперта.
В процессе обработки заявки сотрудник должен определить совместима ли
просьба заемщика с текущей политикой банка. Затем он должен определить -
зачем нужны эти средства, поскольку настоящая причина получения кредита не
всегда может совпадать с названной.
2.Проведение кредитного анализа - происходит после обработки кредитной
заявки. Здесь анализируется кредитоспособность потенциального заемщика.
Этот анализ позволяет выявить реальные источники погашения кредита.
Кредитный анализ является проявлением функции контроля, поскольку на
основе анализа создается информация, а при ее наличии принимается
соответствующее управленческое решение. Очень важно, чтобы кредит был
разработан специально для указанной клиентом цели. Цель кредита и его
погашение переплетаются. Различие источников погашения особенно велико для
долгосрочных и краткосрочных кредитов. Долгосрочная прибыльность компании
более важна для долгосрочных кредитов потому, что источником погашения
здесь служат поступления от инвестиций.
Определение целей займа является результатом кредитного контроля.
Естественно, что для более рискованных займов банк устанавливает более
высокий процент, чем по менее рискованным. Это является компонентом
компенсации кредитного риска.
В англоязычной литературе принципы рационального кредитования
обозначаются аббревиатурой CAMPARY, которая образуется из начальных букв
следующих слов:
C -характеристика (личные качества) клиента
A - способность к возврату ссуды
M - маржа (доходность)
P - цель, на которую будут израсходованы деньги
A - размер ссуды
R - условия погашения ссуды
Y - страхование риска непогашенной ссуды
Эти элементы будут подробно исследованы нами в последующих главах.
После составления заключения кредитным работником о целесообразности
предоставления кредита, оно передается с приложением всех материалов
руководителю кредитного отдела. Руководитель, изучив заключение, принимает
решение либо о вынесении вопроса на обсуждение кредитного комитета, либо
предлагает довести доработку.
Кредитный комитет выносит решение по кредиту с указанием суммы, срока,
процентной ставки и иные условия, либо отказывает в предоставлении кредита.
Решение кредитного комитета оформляется протоколом. Наличие выписки из
протокола, заверенная секретарем кредитного комитета, является обязательной
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
