коммерческие банки могут выявить слабые стороны своей системы и упорядочить
работу по совершению тех или иных ее элементов.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Схема 1
ВЛИЯНИЕ РАЗЛИЧНЫХ ФАКТОРОВ НА
СОВОКУПНЫЙ РИСК КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
|Влияние эндогенных | |Влияние экзогенных |
|факторов кредитного | |факторов кредитного |
|риска | |риска |
|СОВОКУПНЫЙ РИСК КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ |
| |Кредитные риски отдельных ссуд| |Риски диверсификации | |
| | | |кредитного портфеля | |
| |
Схема2
СООТНОШЕНИЕ СУММЫ КРЕДИТА И ОБЕСПЕЧЕНИЯ
|Форма обеспечения возвратности |Максимальная сумма кредита в |
| |% к обеспечению |
|Ипотека |60-80% |
|Залог вкладов, находящихся в банке,|100% |
|предоставляющем кредит | |
|Поручительство (гарантия) |в зависимости |
| |кредитоспособности поручителя|
| |(гаранта) -до 100% |
|Залог ценных бумаг |70-80% |
|Уступка требований |20-40% |
|Передача право собственности |20-50% |
Агрегированный баланс предприятия - заемщика
|АГРЕГАТ |статья баланса (АКТИВЫ) |
|А1 |Ооротные активы - всего |
|А2 |в т.ч. денежные средства |
|А3 |расчеты и прочие активы - всего|
|А4 |из них- расчеты с дебиторами в |
| |тесчении 12 месяцев |
|А5 |ТМЗ и дебиторская задолженность |
| |по срокам погашения свыше 12 |
| |месяцев |
|А6 |прочие текущие активы |
|А6* |краткосрочные ценные бумаги |
|А7 |основной капитал |
|А8 |иммобилизованные активы |
|А9 |убытки |
| |ЛАНС |
|БА | |
| |А7+А8 |
|А1+ | |
АГРЕГИРОВАНЫЙ БАЛАНС ПРЕДПРИЯТИЯ-ЗАЕМЩИКА
(ПАССИВ)
|АГРЕГАТ |СТАТЬИ БАЛАНСА (ПАССИВ) |
|П1 |обязательства -всего |
|П2 |долгосрочные обязательства |
| |них |
|из | |
|П3 |краткосрочные обязательства |
|П3* |краткосрочные кредиты банков |
|П4 |прочие обязательства |
|П5 |собственный капитал |
|П6 |Уставный Капитал |
|П7 |резервный капитал |
|П8 |прочие фонды |
|П9 |нераспределенная прибыль прошлых|
| |лет |
|П10 |нераспределенная прибыль |
| |отчетного года |
|П11 |добавочный капитал |
| |П6 |
|П1+ | |
КОЭФФИЦИЕНТ ФИНАНСОВОГО ЛЕВЕРЕДЖА
|К1 |Коэффициент |расчет соб. |>0,5 |
| |автономии |Апитала/активы | |
|К2 |коэффициент |мобилиз. |>0,5 |
| |мобильности |Активы/немобилиз| |
| |средст |. Активы | |
|К3 |коэффициент |мобилиз. |>0,2 |
| |маневренности |Краткосрочн. | |
| |средств |обязавтельств/мо| |
| | |билиз. Активы | |
|К4 |отношение |собственный |>1 |
| |собственного |капитал/общ. | |
| |капитала к общей|Кредитная | |
| |задолженности |задолженность | |
|К5 |коэффициент |собственные |>0,1 |
| |обеспеченности |средства - | |
| |собственными |внеобор. | |
| |средствами |Активы/оборотные| |
| | |средства | |
БИБЛИОГРАФИЯ
1. Официальные документы
Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17ФЗ, в ред.
от 08.07.1999г
2. Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 №
6-ФЗ, приняти ГД РФ от 10.12.1997
3. Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 № 63 - ФЗ (принят ГД ФС РФ от
24.05.1999), ред. от 09.06.1999г
МОНОГРАФИИ
4. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебное методическое
пособие. М. Финансы и статистика. 198. . 248
4. Анализ экономической деятельности банка//под ред. о.И. Лаврушина . М.
ИНФРА. 1996
5. Банки и банковские операции. Жуков Е.Ф., Максимова Л.м., Маркова О.М. М.
Банки и биржи. ЮНИТИ. 1997. С. 471
6. Банковское дело. Учебник под редакцией О.И. Лаврушина. М. Финансы и
статистика. 1998. С.576
7. Берджес Дж. Основы управления малым бизнесом. М. БИНОм. 1997
8. Кирова Е.И.. Налоги и предпринимательство в России. М. СТАТУС -КВО, 1998
9. Краткий курс кредитного офицера. Под ред. С.В.Шилова, Е.В. Байдина, Е.В.
Шилова. - М. БЕК. 1996
10. Кредитование. (Рекомендовано Институтом Банковского Дела).Перевод с
англ. под ред. М.А. Гольцберга, Л.М. Хасан - Бека. Киев. Торгово-
издательское бюро. 1998
11. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.Г.Финансовый анализ - М. ПРИОР. 1997
12. Муэрс Роджер. Эффективное управление. М. ФИНПРЕСС.1998
13. Панова Г.С. Анализ финансового состояния клммерческого багка. - М.
Финансы и статистика. 1996
14. Российская банковская энциклопедия/Под ред. О.И. Лаврушина -М.
Энциклопедическая творческая ассоциация. 1957 год
15. Сорос Дж. Алхимия финансов - М. ИНФРА.1996
16. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции -М.
ИПЦ «Вазар-Ферро». 1997
-----------------------
[1] Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.,
ИПЦ «Вазар - Ферро», 1994. с. 11
[2] Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке:
фундаментальный анализ. - М., -Перспектива, 1996, с.153
[3] Синки Дж. Ф. Мл. «Управление финансами в коммерческом банке» - 4е
издание/Пер. с англ. -М. : Сatallaxy, 1994. С.428
[4] Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.,
ИПЦ «Вазар - Ферро», 1994, с.221
[5] Cоколинская Н.Э. Учет и анализ кратко/долгосрочных кредитов. М.,
Издательство АО»Консалтбанкир». 1997. С.137
[6] там же с. 139
[7] Менеджмент организации. Румянцева З.П, Акбердин Р.З., Саломатин Н.А. -
М., ИНФРА - М. 1997. С.68
[8] Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17ФЗ, в
ред. от 08.07.1999г.
[9] Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/Под ред.
М.Х. Лапидуса. М. Финансы и Статистика, 1996. С.212
[10] там же. с. 223
[11] См. Закон о страховании
[12] Роуз Питер С. Банковский менеджмент. П/с англ.. 2-ое издание. М.,
«Дело ЛТД», 1995, с.171
[13] Банки Москвы. Издание ООО «Интелбридж Плюс», М, 1997, с.302
[14] в некоторых источниках перечисляют пять Си, например, синки Дж. Ф. Мл.
«управление финансами в коммерческом банке» - 4 издание/пер. англ. -М.,
Catallaxy, 1994. С.628
[15] Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 № 63 - ФЗ (принят ГД ФС РФ от
24.05.1999), ред. от 09.06.1999г.
[16] ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 № 6-ФЗ, принят ГД
СФ РФ 10.12.1997.
[17] Банковские операции. Часть 2. Учет судных операций и агентских услуг.
Под ред. О.И. Лаврушина. М. ИНФРА 1996. С.18
[18] Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Финансовый анализ М., ПРИОР. 1997.
С.116
[19] санки Дж. Мл. С.624
[20] понятие брутто - доходов в небольшой степени сотвествует
отечественному понятию прибыли/убыткам отчетного периода (величина прибыли
до налогооблажения)
[21] понятие нетто-продажи в небольшой сатепени сотвествует отечественому
понятию выручки - нетто от реализации товаров и услуг (за вычетом НДС,
акцизов)
[22] Казимамедов А.А. Кредит и условия кредитования частных лиц. Спб,
Издательство Спб УЭФ, 1995. С.26
[23] там же. с. 22
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10