користування кредитами в цілому по банку зріс на 273,27% з 41122 тис.грн.
станом на 1,01,98 до 153497тис.грн станом на 1,03,99. Такий ріст був
спричинений двома факторами, по-перше ростом заборгованості по несплачених
процентах за користування короткостроковими кредитами на 260,1% за звітний
період з 37837тис.грн. станом на 1,01,98 до 136251 тис.грн. станом на
1,03,99, та по-друге ростом заборгованості по несплачених процентах за
користування міжбанківськими кредитами на 852,37% з 1753тис.грн. до
16695тис.грн.відповідно на початок і кінець досліджуваного періоду. Хоча
якщо проаналізувати по банку в цілому більш детально, то можна помітити, що
в січні та лютому темпи приросту були вже незначними 4,96% та 3,25%. Якщо
розглянути стан заборгованості по несплачених процентах в розрізі
довгострокових та валютних кредитів, то можна помітити більш позитивні
тенденції. Так за звітний період вище вказана заборгованість по
довгостроковим кредитам зменшилася на 67,39% з 1337тис.грн. станом на
1,01,98 до 436 тис.грн станом на 1,03,99. А по валютним кредитам вказана
заборгованість зменшилася за аналізуємий період на 41,03% з 195 тис.грн.
станом на 1,01,98 до 115 тис.грн. станом на 1,03,99. Якщо ж аналізувати
ситуацію по заборгованості з несплачених процентів за користування
кредитами наданими фізичним особам в користування то в цілому ситуація
позитивна за звітний період тобто обсяг заборгованості зменшився на 69,88%
з 3367 тис.грн станом на 1,01,98 до 1014 тис.грн станом на 1,03,99. В
цілому ж це зменшення відбулося за рахунок того, що заборгованість по
несплачених процентах за користування короткостроковими кредитами наданими
фізичним особам, зменшилася на 67,28% за звітний період з 1834 тис.грн. до
600 тис.грн. відповідно на початок і кінець аналізуємого періоду, хоча слід
також зауважити, що зменшення загальної заборгованості по короткострокових
кредитах банку наданих фізичним особам за звітний період зменшилася на
52,013% з 40571 тис.грн станом на 1,01,98 до 19469 тис.грн. станом на
1,03,99. Другим фактором, що вплинуло на зменшення заборгованості було
зменшення заборгованості по несплачених процентах за користування
довгостроковими кредитами на 72,99% за аналізуємий період з 1533 тис.грн
станом на 1,01,98 до 414 тис.грн. станом на 1,03,99. Хоча за останній
місяць ситуація погіршилася і ріст заборгованості за лютий склав 22,32% в
цілому по фізичним особам.
Отже, незважаючи на дуже скрутне становище в країні, а саме
несприятливу як економічну так і політичну ситуацію як в країні так і в
банківській системі, кредитування фізичних осіб все ж таки проводиться,
хоча й не рівномірно по всіх регіонах. Так найбільшими темпами розвивається
споживче кредитування в центральних районах держави, а саме це ГОУ в якому
з 1,01,98 по 1,03,99 (див. табл. 2.4) обсяг кредитів виданих фізичним
особам збільшився більше, ніж в шість раз з 516 тис.грн. до 3190 тис.грн.
та м. Київ та Київська область, де соціальний рівень доходів населення на
порядок вищий, ніж по всій Україні в цілому, обсяг виданих кредитів
фізичним особам за звітний період, з 1,01,98 по 1,03,99, збільшився майже в
чотири рази, або на 6247 тис.грн. з 2031 тис.грн. до 8278 тис.грн. Причому
слід відмітити той факт, що по ГОУ сума простроченої заборгованості по
прострочених та сумнівних кредитах становила на 1,03,99 0 тис.грн., а по
Києву та Київській області обсяг заборгованості по прострочених та
сумнівних кредитах наданих фізичним особам збільшився тільки на 9,3% (див.
табл. 2.6) і становила 685 тис.грн. , тобто ріст простроченої
заборгованості в даному регіоні йде темпами значно нижчими, чим приріст
самого обсягу кредитів.
2.3. Аналіз кредитоспроможності позичальника
Для визначення фінансового стану позичальника рекомендується вивчити
його місячні доходи і витрати.
Вивчення платоспроможності позичальника здійснюється на підставі
таких документів:
1. довідки з місця роботи позичальника про стаж роботи на
підприємстві, розміри заробітної плати і утримань з неї ( виплати
податків, погашення позичок (у тому числі за товари, придбані в
розстрочку, утримання аліментів та інших стягнень). У приватного
підприємця - декларації про доходи, що завірена податковою
інспекцією (адміністрацією). У пенсіонерів – довідки про розмір
пенсії з органу, що призначив пенсію;
2. книжки по розрахунках за комунальні послуги, квартирну плату;
3. документів, що підтверджують прибутки по вкладах, цінних паперах;
4. інших документах, що підтверджують інші доходи та витрати
позичальника та його сім’ї (довідка з місця постійної роботи
чоловіка (дружини) із зазначенням отримуваного доходу
(середньомісячного заробітку) і розміру відрахувань з нього;
розрахункові документи, що підтверджують витрати по утриманню дітей
в дошкільних установах, плату за навчання ).
Один з основних показників, які підтверджують платоспроможність
позичальника - фінансова та соціальна стабільність. При всіх рівних умовах
перевага віддається клієнту, який має більш надійні доходи, тривалий час
роботи на підприємстві і проживання у даній місцевості.
При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника – фізичної особи
мають бути враховані:
5. соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості,
цінних паперів, постійної роботи, сімейний стан, час проживання у
даній місцевості;
6. вік та здоров’я клієнта;
7. загальний матеріальний стан клієнта, його доходи та витрати;
8. інтенсивність користування банківськими позиками у минулому та
своєчасність їх погашення і відсотків за ними, а також користування
іншими банківськими послугами;
9. зв’язки клієнта у діловому світі, тощо.
Оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою таких
коефіцієнтів та факторів:
10. коефіцієнт платоспроможності позичальника Кпп;
11. коефіцієнт платоспроможності сім(ї Кпс;
12. вік позичальника;
13. наявність власної нерухомості ВН;
14. наявність постійної роботи ПР;
15. безперервний трудовий стаж;
16. погашення кредитів у минулому.
На підставі наданих документів визначаються:
- середньомісячні доходи позичальника (МД) та його сім(ї (МДС) з
урахуванням заробітної плати, відсотків по вкладах, облігаціях та інших
цінних паперах, доходів від іншої діяльності
- середньомісячні витрати позичальника (МВ) та його сім(ї (МВС) з
урахуванням розмірів сплачуваних податків, відрахувань від заробітної плати
на сплату аліментів, погашення раніше одержаних позичок, страхових,
комунальних та квартирних платежів та ін.
Для зручності здійснення розрахунків платоспроможності (Кпп і Кпс)
позичальника можна використати макет таблиці, що приведена в додатку 2.18:
Коефіцієнт платоспроможності (Кпп)
Коефіцієнт платоспроможності позичальника розраховується як
відношення середньомісячного доходу (МД) до суми середньомісячних витрат
(МВ) та місячних платежів по кредиту та відсотках .
МД
Кпп = (2.1)
МПП + МВ
де Кпп - коефіцієнт платоспроможності;
МПП - місячні платежі по позичці включаючи відсотки (в
розрахунок береться позичка, яку передбачає одержати позичальник).
Коефіцієнт платоспроможності характеризує здатність позичальника
забезпечувати своєчасні розрахунки.
Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності Кпп - не менше 1.3
При визначенні коефіцієнта платоспроможності враховано, що
відповідно до діючого порядку судові органи, як правило, виносять рішення
про утримання за виконавчими листами суми з розрахунку, що загальна сума
утримань з доходу позичальника не повинна перевищувати 50 відсотків його
доходу.
Зважаючи на те, що реальні місячні доходи позичальника - це лише
частина місячного доходу його сім’ї, а витрати, що враховуються при
розрахунку платоспроможності, розподіляються на всіх членів сім’ї, то дохід
на кожного працюючого члена сім’ї буде більший, а витрати - менші, ніж у
наведеному вище розрахунку.
З іншого боку, витрати позичальника на будівництво, придбання чи
ремонт житла та інших будов також не можна розглядати як його власні
витрати, а тільки як загальносімейні.
Тому при оцінці фінансового стану позичальника використовується
коефіцієнт платоспроможності сім(ї (Кпс). За сім(ю приймається тільки дві
особи - чоловік та дружина. Цей показник враховується при наявності
поручительства одного з них.
При такому підході один із членів сім’ї буде позичальником, а другий
- його поручителем. Обидва вони несуть солідарну відповідальність за
своєчасне і повне повернення кредиту та сплати відсотків.
Коефіцієнт платоспроможності сім(ї (Кпс)
Коефіцієнт платоспроможності сім(ї обчислюється із співвідношення
місячного доходу сім(ї до всіх місячних витрат, включаючи витрати по
позичці.
МДС
Кпс = (2.2)
МВС + МПП
де МДС - місячний дохід сім(ї;
МВС - місячні витрати сім(ї;
МПП - місячні витрати по позичці (у розрахунок приймається
позичка, яку планує одержати позичальник).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42
