года увеличились на 5 511,5 млн. грн. или на 11,7% и на 01.07.2002 года
составили 52 715,3 млн. грн. (93,7% от общих активов).
Объемы общих активов увеличились в основном за счет роста кредитного
портфеля – на 5 514,0 млн. грн. или на 17,3%; высоко ликвидных активов –
на
1 051,6 млн. грн. или на 13,6%; основных средств и нематериальных активов –
на 600 млн. грн. или на 16,7%; прочих активов – на 301,3 млн. грн. или на
34,5%.
По состоянию на 01.07.2002 года структура активов отечественных
банков была такой:
1. высоко ликвидные активы – 8 762,6 млн. грн. (15,6% от суммы общих
активов);
2. кредитный портфель – 37 376,7 млн. грн. (66,5%);
3. вложения в ценные бумаги – 2 952,4 млн. грн. (5,3%);
4. дебиторская задолженность – 1 7769,4 млн. грн. (3,1%);
5. основные средства и нематериальные активы – 4 198,8 млн. грн.
(7,5%);
6. прочие активы – 1 173,3 млн. грн. (2,0%).
Рис. 8 Структура активов банков Украины.
Основная часть активов банков – это кредитный портфель, который
увеличился на 5 514,0 млн. грн. или на 17,3% и на 01.07.2002 года составил
37 376,7 млн. грн. При этом объем чистого кредитного портфеля (общего
кредитного портфеля, скорректированного на сумму сформированных резервов
под кредитные риски) составил 34 158,9 млн. грн. (91,4% от общей суммы
кредитного портфеля).
Последовательная политика НБУ, направленная на снижение норм
обязательного резервирования и на поддержку стабильного курса национальной
валюты, создала предпосылки для активизации долгосрочного кредитования. За
первое полугодие 2002 года объем долгосрочных кредитов увеличился на 1293,8
млн. грн. или на 22,9% и на 01.07.2002 года достиг 6 942,0 млн. грн. Но
даже не смотря на рост, долгосрочные кредиты на отчетную дату составили
всего 18,6% от общего объема кредитного портфеля.
Что касается структуры кредитного портфеля, то в нем преобладают
кредиты, предоставленные субъектам хозяйствования. На 1.07.2002 года их
было предоставлено на сумму 30 748,5 млн. грн. или 82,3% от общего объема
кредитного портфеля. Кредиты, предоставленные другим банкам и НБУ,
составили 4 355,8 млн. грн. (11,8%); кредиты, предоставленные физическим
лицам, - 1 965,8 млн. грн. (5,3%); кредиты, предоставленные органам
государственного управления, - 306,6 млн. грн. (0,8%).
Рис. 9 Структура кредитного портфеля банков Украины по
направлениям кредитования на 1.07.2002 года.
Доходы банков Украины за период с 1.01.2002 года по 1.07.2002 года
составили – 4 709 558 тыс. грн., при этом доходы по процентам составили 3
200 473 тыс. грн. или 68%.
Рис.10 Доли прибыли банков Украины за первое полугодие 2002 года
по видам деятельности.
Например, активы морского транспортного банка по состоянию на
1.07.2002 года составляли – 446 623 тыс. грн., при этом кредитный портфель
составил – 313 888 тыс. грн. или 70,3%.
Рис.11 Структура активов морского транспортного банка по состоянию
на 1.07.2002 года.
Доходы морского транспортного банка за период с 1.01.2002 года по
1.07.2002 года составили – 32 665 тыс. грн., при этом доходы процентам
составили – 19 114 тыс. грн. или 58,6%.
Рис.12 Доли прибыли морского транспортного банка по видам
деятельности за первое полугодие 2002 года.
Примечание: данные взяты из журнала “Вісник НБУ”, сентябрь 2002 года
(стр. 5; 6;10-13;22-25).
2003 год:
По состоянию на 1.07.2003 года структура общих активов банков Украины
была такой:
1. денежные средства и остатки в НБУ – 7 102 358 тыс. грн. (8,9% от суммы
общих активов);
2. казначейские и прочие ценные бумаги, которые рефинансируются НБУ –
2 363 053 тыс. грн. (3,0%);
3. средства в других банках – 10 918 435 тыс. грн. (13,7%);
4. ценные бумаги на продажу – 1 350 484 тыс. грн. (1,7%);
5. кредиты и задолженность клиентов – 48 292 533 тыс. грн. (60,4%);
6. инвестиционные ценные бумаги – 1 693 220 тыс. грн. (2,1%);
7. долгосрочные инвестиции к ассоциированным компаниям и дочерним
учреждениям – 145 115 тыс. грн. (0,2%);
8. основные средства и нематериальные активы – 5 279 323 тыс. грн. (6,6%);
9. начисленные доходы к получению – 981 989 тыс. грн. (1,2%);
10. прочие активы – 1 792 255 тыс. грн. (2,2%);
11. всего активов – 79 918 765 тыс. грн.
Рис.13 Структура активов банков Украины.
Рис.14 Структура активов морского транспортного банка по состоянию
на 1.07.2003 года.
Активы морского транспортного банка по состоянию на 1.07.2003 года
составили – 733 127 тыс. грн., при этом кредитный портфель составил – 468
098 тыс. грн. или 63,8%.
Доходы банков Украины за период с 1.01.2003 года по 1.07.2003 года
составили – 3 712 123 тыс. грн. при этом чистый процентный доход составил -
2 011 042 тыс. грн. или 54,2%.
Рис.15 Доли прибыли банков Украины за первое полугодие 2003 года.
Доходы морского транспортного банка за период с 1.01.2003 года по
1.07.2003 года составили – 33 043 тыс. грн., при этом доходы процентам
составили – 17 575 тыс. грн. или 53,2%.
Рис.16 Доли прибыли морского транспортного банка за первое
полугодие 2003 года.
Примечание: данные взяты из журнала “Вісник НБУ”, сентябрь 2003 года
(стр. 24-27;36-39).
Рис.17 Доля кредитного портфеля банков Украины по состоянию на
1.07.2002 года.
Рис.18 Доля кредитного портфеля банков Украины по состоянию на
1.07.2003 года.
Заключение.
Предоставление кредитов – это главная экономическая функция банков.
Но эта функция также связана с риском, поскольку действия как внешних
(экономические условия в стране), так и внутренних факторов (ошибки в
руководстве) могут принести значительный убыток банку.
Кредит – это перераспределительная категория, и используется он как
инструмент перераспределения уже существующих благ и ценностей, то есть,
чтобы кредит выполнял свои функции в современных условиях и оказывал
содействие перераспределению капитала с целью развития производства
необходимо, прежде всего, сделать действующими отечественные предприятия.
Сектор кредитования был первым сектором, который быстро вырос в
Украине в условиях инфляции и отсутствия конкурентоспособности. В 1991-1993
годах банки активно предоставляли кредиты, но, из-за своей неопытности,
мало беспокоились об обеспечении предоставленных кредитов. Банк прекращал
операции лишь тогда, когда долги признавались безнадежными. Проблема
безнадежных долгов обострялась из-за несовершенного законодательства о
залоге имущества.
Допускалась практика предоставления кредитов и совсем без
обеспечения, а также кредитов под страхование или гарантию без надлежащей
проверки уставных документов и финансового состояния фирм-гарантов.
Все это привело к резкому возрастанию безнадежных кредитов в
“кредитных портфелях” банков, многие из них оказались на границе
банкротства.
Кредитование прибыльный вид деятельности, но достаточно рискованный,
особенно в нестабильной экономике. Для того чтобы перераспределительная
функция кредита действовала более эффективно необходимо: снизить нормы
обязательного резервирования; НБУ проводить политику “дешевых денег”, а
именно, уменьшить учетную ставку НБУ, вследствие чего кредиты,
предоставляемые банками, станут более дешевыми, а, следовательно, более
доступными. Что же касается микрокредитования, то в нашей стране это
направление кредитования только начинает набирать обороты, и чтобы оно и
дальше развивалось необходимо, опять же, сделать кредиты более дешевыми и
улучшить уровень благосостояния общества.
Кредитование – это область деятельности, которая существует по своим
жестким законам и принципам. Принципы кредитования являются неотъемлемой
частью кредита. Во-первых, они отличают кредит как экономическую категорию
от других экономических категорий, а во-вторых, имеют чисто практическое
значение, так как банки, реализуя эти принципы в своей кредитной
деятельности, достигают две основные цели: получение прибыли и минимизация
риска убыточности кредитных операций.
Тезис о том, что любые органы хозяйственной деятельности или
граждане могут получить кредит в банке, не имеет практического применения.
При принятии решения о том, предоставлять или не предоставлять кредит
заемщику, банк принимает во внимание большое количество факторов, среди
которых: порядочность и честность клиента, состояние его здоровья,
платежеспособность, наличие определенной квалификации и так далее. То есть
кредит может получить только тот клиент банка, который имеет реальные
предпосылки к его возврату и возможность уплатить за его пользование
проценты!
Студент IV курса, коммерческого факультета, 48 группы
А.Н. Ворона
“ 12 ” декабря 2003 года.
Список использованной литературы.
1. Банківський менеджмент / О.В. Васюренко /, Київ, “Академія” 2001 рік.
2. Вісник НБУ, вересень 2001 року (таблиці: структура активів банків
України, доходи і витрати у розрізі банків України).
3. Вісник НБУ, вересень 2002 року (таблиці: структура активів банків
4. Вісник НБУ, вересень 2003 року (таблиці: структура активів банків
5. Гроші та кредит, Київ, “Либідь” 1992 рік.
6. Операції комерційних банків, Львів, “ЛБІ НБУ” 2003 рік.
7. Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И. / Москва, “Финансы и
статистика“ 2000 год.
8. Банковское дело / под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. / Москва,
“Финансы и статистика” 1996г.
9. Банковское дело / под ред. Бабичевой Ю.А. / Москва, “Экономика” 1993г.
10. Банковское и кредитное дело / Гамидов Г.М. / Москва, ЮНИТИ “Банки и
биржи” 1994г.
11. Закон Украины “О банках и банковской деятельности” от 7.12.2000 года.
12. Лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции банков / Абалкин
Л.И., Аболихина Г.Л., Адибеков М.Г./ Москва, “ДеКА” 1995г.
-----------------------
Производитель
предмета лизинга
(поставщик)
Лизинговая фирма
Банк
Лизингополучатель
(арендатор, пользователь)
Заемщик
Магазин
Поставщик
Покупатель
Банк (фактор – фирма)
[pic]
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
