рассматривать, конечно, как идеальную, абстрактную схему, действующую при
условии, что все фирмы все полученные деньги относят в банк, никто не
изымает свои вклады, а банки строго придерживаются норматива обязательного
резервирования.
Следует также заметить, что банковский мультипликатор, как и любой
мультипликатор в экономике, работает как на увеличение, так и на
уменьшение. Предположим, что фирма изымает деньга для покупки товара за
границей. Изъятие 100 ден. ед. (изъятие депозита из банковской сферы) в
нашем примере приведет к обратному мультипликативному уменьшению
безналичных денежных средств, эмитированных банковской системой, в размере
500 ден. ед.
1.5. Управление портфелем инвестирующей фирмы
В процессе кругооборота средств у фирмы зачастую появляются временно
свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве различных кассовых
запасов на текущих счетах банка представляется нерациональным.
Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные
инвестиционные активы (ценные бумаги, залоговые документы и прочие виды
финансовых обязательств). Создается портфель инвестиций фирмы, требующий
профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как
правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению
капиталами. В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестиций
многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели и
экономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного Уровня
доходности по каждому портфелю и сокращать финансовый риск
предпринимателей, По такому же принципу осуществляется и управление
пенсионными фондами, осуществляемое банками.
Кроме того, можно отметить еще целый ряд распространенных банковских
операций сегодняшнего дня:
. консалтинг: расширяющаяся сфера банковских услуг по предоставлению
консультаций другим коммерческим предприятиям;
. операции по проведению ревизии бухгалтерского учета на фирме,
анализ ее финансового состояния;
. аккредитивы: банки содействуют развитию предпринимательства путем
выпуска кредитных писем. Аккредитивы широко применяются и во
внешнеторговых операциях;
. управление кооперативными финансами. Это сложный процесс по
управлению активами и пассивами клиента (фирмы), ликвидностью,
рисками, всеми финансовыми, материальными, трудовыми и иными
потоками в условиях, когда у банка с производством сложились
длительные и доверительные отношения. При этом банк выступает в
роли контролера и казначея: как контролер, банк использует свой
опыт по внутреннему аудиту, финансовому и бухгалтерскому учету,
налоговой отчетности, как казначей — управляет ресурсами фирмы,
рассчитывает его потребности в средствах, осуществляет эффективное
их вложение;
. кредитные карточки: многие банки получают существенные доходы от
использования системы кредитных карточек. Чаще всего доход
представляет собой годовую плату за использование кредитной
карточки, и потребитель погашает процент по невыплаченному остатку;
. обмен валюты: банки могут покупать и продавать иностранную валюту
для собственного использования или по поручению клиента;
. охрана ценностей: многие банки держат специальные сейфы, где
хранятся ценности клиентов банка;
. гарантийные услуги банка: во-первых, это различного рода операции,
где банк выступает в качестве гаранта своего клиента; во-вторых,
это операции, связанные с куплей и продажей ценных бумаг для своих
клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных
сделок, прежде всего фьючерсы и опционы. Сегодня в России у банков
лучшие кадры андеррайтеров, брокеров, дилеров, информационно-
аналитические службы для оценки ситуации на рынке ценных бумаг. А
успешный портфельный траст помогает фирмам эффективно мобилизовать
дополнительные средства;
. особым видом операций современного банка является покупка
государственных ценных бумаг за свой собственный счет. Банки имеют
право зарабатывать деньги на торговле этими бумагами, а также на
получении процентов, которые правительство выплачивает всем
держателям ценных бумаг государства (например, КО, ГКО, ВВЗ, ОФЗ,
ОГСЗ и др.). На протяжении 1994—1996 гг. этот вид операций
российских коммерческих банков приносил им наибольший доход (даже,
несмотря на снижение доходности по ГКО в 1996 г.);
. операции по лизингу. Лизинг — это операции по размещению движимого
и недвижимого имущества, которое специально закупается с целью
сдачи его в аренду предпринимателю. Лизинговые операции обычно
осуществляет специализированная лизинговая фирма (зачастую
учреждаемая банком) или сам банк. Это операции по разработке
лизинговых предложений, подписанию контракта, страхованию
лизинговых операций, отслеживанию правильности и своевременности
взноса арендной платы;
. операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной
основе требований по товарным поставкам. В результате подобной
операции продавец требований получает в течение 2—3 дней 70—90%
суммы в виде аванса. Оставшиеся 10—30% суммы являются для банка
своего рода гарантией, которая выплачивается предпринимателю при
получении банком счета на оплату требований должником. Банк взимает
с предпринимателя-продавца требований определенные проценты за
немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств,
премию за финансовый риск и возмещает административно-
управленческие расходы. Эти операции зачастую совмещаются с рядом
обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк
(например, учет дебиторской задолженности, осуществление
финансирования и т.п.).
2. Современная банковская система в РФ в условиях переходной экономики.
Российские банки после кризиса
2.1. Современная банковская система
Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В
юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декабря 1990 г.
Верховным Советом РСФСР специальных законов: Закона РСФСР «О банках и
банковской деятельности РСФСР»[5] и Закона «О Центральном банке РСФСР
(Банке России)»[6] а также новой редакции Закона РФ «О банках и банковской
деятельности», принятого в июле 1995 г.
Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую
тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало качественно новому
этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения.
Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на
основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации
государственной монополии на банковскую деятельность.
В новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности»,
принятой в июле 1995 г.[7], отмечено, что банковская система России
включает в себя Банк России (это официальное название Центрального банка),
кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных
банков.
Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность
присутствия на российском кредитном рынке банков, предоставляющих
иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и
полномочия Банка России в отношении формирования их уставного капитала.
Исключительное значение имело закрепление на законодательном уровне
принципа независимости банков от органов государственной власти и
управления при принятии решений, связанных с проведением банковских
операций.
В соответствии с данным Законом кредитная организация — это
юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли, и на основе
лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Состав
банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской
деятельности».
Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные
организации.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
. привлечение во вклады денежных средств юридических и
физических лиц;
. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет
на условиях возвратности, срочности и платности;
. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
. покупка у юридических и физических лиц и продажа им
иностранной валюты (наличной и на счетах);
. привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;
. финансирование капитальных вложений по поручению владельцев
или распорядителей депозитов.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая
право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим
Федеральным Законом. Допустимое сочетание банковских операций для
небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России. В
результате принятия и введения в действие вышеуказанных законов кредитно-
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
