Рефераты. Системный анализ и управление кредитами

наступал до истечения срока кредита. Для полной гарантии возврата банку

целесообразно принимать в залог ценные бумаги и депозиты на сумму, равную

сумме кредита и процентов по нему, а также оговорить в договоре,

что в случае невозврата банк может в бесспорном порядке погашать ссуду

за счет залога.

В случае, если залогом являются товарно-материальные ценности,

недвижимость и т.д., банку также желательно выдавать кредит под залог,

стоимость которого превышает сумму выдаваемого кредита. Это требование

вызвано тем, что банку следует подстраховать себя на случай невозврата

заемщиком ссуды, и если банку придется погашать задолженность путем

реализации залогового имущества, то возможны нежелательные потери,

вызванные, к примеру, снижением цены залога ввиду срочности продажи или

изменением конъюнктуры рынка. Кроме того, реализуя залог, банк может

покрыть за счет вырученных средств и неполученную прибыль от процентов.

Помимо этого, выдавая кредит под залог, банк обязан:

- проверить, принадлежит ли закладываемое имущество заемщику,

затребовать письменное согласие всех собственников закладываемого

имущества, в случае, если собственность коллективная;

- проверить, не заложено ли это имущество ранее другому кредитору;

- в случае, если стоимость залога, указанная в подтверждающих

документах, вызывает сомнения, установить свою стоимость, предварительно

оценив его либо самостоятельно либо с привлечением квалифицированных

специалистов;

- провести маркетинговое исследование закладываемого имущества,

определить степень его ликвидности, реальную рыночную стоимость и

предположительную продажную цену на момент возможной реализации залога

банком в случае невозврата ссуды;

- в случае наличия опасений по поводу снижения стоимости залогового

имущества к моменту истечения срока кредита (к примеру, из-за сезонного

падения цен), то есть, если банк считает, что в случае невозврата

заемщиком ссуды реализация залога не покроет полностью задолженности,

банку стоит потребовать дополнительного залогового обеспечения.

При выдаче кредита под залог товарно-материальных ценностей банк

более обезопасит себя от возможных убытков по данному кредиту, если он

оформляет залог в виде заклада. При этом важно детально оговорить в

договоре все условия пользования заложенным имуществом, включая права,

обязанности пользователя, а также куда будут направляться средства,

вырученные при пользовании залогом. В противном случае заемщик, пользуясь

заложенным имуществом во время срока кредита, может снизить его реальную

стоимость, что в случае невозврата заемщиком ссуды снизит шансы

банка погасить его задолженность путем реализации залога.

При выдаче кредита, обеспеченного какой-либо гарантией либо

поручительством, банк должен проверить правильность заполнения гарантийного

обязательства, а также следует ли из него, что гарант (поручитель) обязан

в случае невозврата выплатить задолженность заемщика в бесспорном

порядке. Конечно, банку желательно получить гарантию как на основную

сумму кредита, так и на проценты по нему. Для большей безопасности банку

целесообразно требовать, чтобы к гарантийному обязательству прилагались

необходимые платежные документы, однозначно обуславливающие бесспорный

порядок взыскания задолженности с гаранта в случае невозврата

задолженности заемщиком. Кроме этого, банку следует оценить

платежеспособность гаранта (поручителя) не только в момент выдачи кредита,

но и

попытаться определить степень его платежеспособности к моменту истечения

срока кредита. Следует также обратить внимание на состояние банка,

в котором обслуживается гарант.

Если кредит выдается банком под залог, кроме кредитного договора

необходимо составить договор о залоге. В этом договоре о залоге должны

оговариваться все спецификации закладываемого имущества, условия

предоставления залога, условия и порядок перехода залога в собственность

банка в случае невозврата заемщиком ссуды, и другие требования и

обязанности сторон по отношению к залогу. К договору прилагается полная

опись закладываемого имущества с указанием цен, а также, если имеются,

сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о

залоге не должен противоречить законодательству Кыргызской Республики,

а в случаях, установленных законодательством, он должен быть нотариально

заверен. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем

число заключивших договор сторон.

Наличие залога предполагает наличие определенной системы его

администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога,

осуществлена его оценка и составлен план контроля за условиями содержания

залога (приложение 7).

Необходимо помнить, что залог и гарантии (поручительства) являются

вторичными источниками обеспечения, и погашение кредита путем реализации

заложенного имущества является крайней и нежелательной для банка

мерой, поскольку оно сопряжено с рядом длительных бюрократических

мероприятий, и отнимает много сил и времени. Поэтому в случае, если заемщик

не погашает задолженность, банку желательно либо производить реализацию

заложенного имущества совместно с заемщиком, либо предоставить

эту процедуру ему самому, осуществляя необходимый контроль.

2. Работа по текущим кредитам

В целях профилактического предотвращения возможных потерь по

выданным кредитам, банку после выдачи ссуды необходимо осуществлять

постоянный контроль за кредитом. Сотрудники банка, отвечающие за работу с

кредитами, должны постоянно следить за соответствием реального движения

средств заемщика прогнозу, бизнес-плану, а также графику погашения

задолженности. Необходимо поддерживать непрерывный контакт с заемщиком,

быть по возможности в курсе его проблем и деятельности, а также знать

его планы и намерения. Все эти действия помогут банку в выявлении

возможных тенденций к ухудшению состояния заемщика, а, следовательно, и

кредита. Чем быстрее будут выявлены и определены эти тенденции, тем

оперативнее банк сможет принять необходимые превентивные меры по

исправлению ситуации и обеспечить защиту своих интересов. Поэтому

работникам, выполняющим функции по мониторингу кредитов, в случае

обнаружения какого-либо, пусть даже самого незначительного намечающегося

ухудшения, следует принимать соответствующие меры. К признакам, которые

могут служить предупредительными индикаторами, относятся, в частности:

- несвоевременное, неполное и неохотное предоставление информации

о финансовом положении, а также подозрения о возможной недостоверности

предоставляемых сведений;

- расхождения с представленным прогнозом движения средств и бизнес-

планом;

- несвоевременная выплата процентов;

- просьба о пролонгации;

- нецелевое использование кредита;

- уклонение заемщика от контактов с банком;

- преувеличенный оптимизм и повышенное дружелюбие к банку, вызывающее

сомнение в искренности;

- передача и продажа собственности;

- нереальные планы, прожектерство, неадекватная оценка ситуации,

необычные предложения;

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо

источников;

- изменения (необязательно в худшую сторону) в экономической,

политической и других сферах, куда клиент поместил заемные средства;

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-заемщика;

- смена руководства предприятия-заемщика;

- и т.д.

При выявлении каких-либо из вышеуказанных предупредительных сигналов,

банку необходимо уточнить причину их появления. Если эта причина таит в

себе хоть минимальную возможность потенциального ухудшения состояния

кредита, банку следует взять данный кредит под особый контроль и принять

все надлежащие меры для обеспечения защиты своих интересов. Как пример

таких мер можно привести: внеочередную проверку наличия и условий

содержания залога, привлечение дополнительного обеспечения,

предупредительные беседы и иные виды психологического воздействия на

клиента, приостановление очередных выплат по кредиту до окончательного

прояснения ситуации, более детальное систематизированное изучение

заемщика и состояния отрасли, в которую он поместил занятые средства, и др.

При проведении работы с кредитом следует документировать и вести

учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого

содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, протокол

проводимых с ним бесед и т.п., а также обязательно отслеживать и заполнять

график погашения кредита и процентов по нему (приложение 8). Особенно

важно производить такой учет в работе с проблемными кредитами.

3. Мониторинг проблемных кредитов

3.1. Мероприятия, связанные с проблемными кредитами

В случае, если меры, принятые банком согласно пункту 2, не привели к

должному результату, банку следует отнести эти кредиты к категории

проблемных, со всеми вытекающими отсюда последствиями. Для ведения работы

с ними в банке должен быть создан специальный Комитет по работе с

проблемными кредитами, в ведение которого передаются все кредиты,

признанные таковыми. В первую очередь следует произвести пересмотр

классификации подобных кредитов в сторону ухудшения с соответствующими

отчислениями в РППУ. К постоянному пересмотру классификации проблемных

кредитов следует отнестись с особенной тщательностью, так как

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.