3.3 Методы кредитования и формы ссудных счетов.
Под системий банковского кредитования понимается совокупность
элементов, определяющих организацию кредитного процесса, и его
регулирования в соответствии с принципами кредитования. В качестве
составляющих элементов она включяет в себя:
порядок степень участия собственных средств заемщиков в кредиттуемой
операции;
целевое назначение кредита;
методы кредитования;
формы ссудных счетов;
способы регулирования ссудной задолжности;
формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием
ссудныхсредств и своевременным их возвратом.
Под методом кредитования следует понимать способы выдачи и погашения
кредита в соответствии с принципами кредитования.
Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в
средствах. Этот метод применяется при предостовлении ссуд на конкретные
сроки, т. е. срочных ссуд.
Другой метод предоставления ссуды заключается в том, что банк
предоставляет ссуды в пределах заранее установленного банком для заемщика
лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем
оплате предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного
периода.
Таая форма предоставления кредита называется открытием кредитной
линии.
Метод кредитования обусловливает форму ссудного счета, используемого
для выдачи и погашения кредита. Для осуществления операций по кредитованию
звемщиков уцереждения коммерческих банков открывают им ССУДНЫЕ СЧЕТА:
обычные (простые) и специальные.
Специальные ссуднае счета, как правило, открываются заемщикам,
испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом
опосредуется большя часть платежного оборота хозорганов. В анстоящее время
по специальным ссудным счетам по обороту товарных запасов кредитуются
государственные розничные и оптовые товговые организации, а также сбыто
снабженческие.
Предприятию может быть открыт только один специальный ссудный счет.
Но не это не исключает возможность открытия ему паралельно простых ссудных
счетов, если банк сочтет необходимым покредитовать у предприятия отдельно
какие-либо товары, затраты, ероприятия.
Простые ссудные счета используются в банковской практике
преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолжностей по этим
счетам осуществляется в согласии с заемшиком сроки на основании срочных
обязательств-поручений.
Кредотавние первоклассных платеже- и кредитоспособных заемщиков может
производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-
ссудного) счета, называемого в банковской практике КОНТОКОРРЕНТОМ. Этот
счет является высшей формой доверия банка к лиенту. По дебету этого счета
идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и
распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие
поступления в пользу предприятия.
3.4 Кредитный договор банка с заемщиками.
Лишь с 1988г. банковская система (после более чем пятидесятилетнего
перерыва) вернулась к практике заключения кредитных договоров с
хозяйственниками. Это было обусловленно переходом как всех отраслей
хозяйства, так и самой банковской системы на самофинансирование.
Ориентация страны на рыночные условия хозяйствования, принятые в
1990г. законов о предприятиях и предпринимательской деятельности,
собственности, банках банковской деятельеости позволила с 1991г. перейти к
развитию кредитных отношений с хозяйством на основе полноценных, юридически
правомочных кредитных договоров.
Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие
разделы.
1. Общие положения.
2. Права и обязанности заемщика.
3. Права и обязанности банка.
4. Ответственности сторон.
5. Порядок разрешения споров.
6. Срок дей ствия договора.
7. Юридические адреса строн.
В 1. разделе кредитного договора указываются: наименования
договаривающихся сторон; предмет договора - вид кредита, его сумма, срок,
процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту
(залог, гарантия, поручительство, страхование ответственности за
непогашение кредита); порядок выдачи и погашения кредита, а также порядик
наяисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный).
Права и обязанности заемщика и кредитоар (2 и 3 разделы договора)
вытекают из действующего законодательства, а также определяются
особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке
кредитных реусрсов, кредитоспособности заемщика.
Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя
в кредитном договоре следующие права:
требовать от банка предоставление кредита в объемах и в сроки,
предусмотенные договором;
обратиться в банк с неоьходимыми обоснованнями и расчетами для
внесения изменений в условия договора;
досрочно погасить задолженость опссуде;
расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим
экономическим соображениям;
требовать пролонации срока договора по объективным причинам.
Банк в праве:
проводить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на
месте (у заемщика), и целевого использования кредита;
прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять ко взысканию ранее
выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при
выявлении случаев недостоверностиотчетности, запущенности в бухгалтерсном
учете, неоднократной задержки уплаты процентов за аредит;
взымать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее
коммиссионное вознагрвждение;
пересматривать в одностороннем поряке процентные ставки за
пользование крадитом в случае изменения уровня процентной ставки ЦБР, нормы
обязательных резервов, депонируемех коммерческим банкам в ЦБР, уровня
инфляции национальной валлюты;
производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный
кредит (в случае официального отказа заемщика от кредита или его части в
течении срока действия договора).
Заемщик обязуется:
использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;
возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;
своевременно уплатить банку проценты за пользование кредитом;
своевременно предоставить баланс и другие документы, необходимые
банку для осуществления контроля за ссудой;
обеспечить доставерность предоставляемых в банк данных для получения
кредита и последующего контроля за его использованием;
предоставить кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским
документам по его требованию по вопросам, касающихся выданного кредита;
предоставлятькредитору сведенья о всех и планируемыхк получению у
третьих лиц кредитах;
заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении
организационно-правовой формы или другой реорганизации:
при реорганизации или лмквидации незамедленно погасить задолженность
по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока
погашения кредита.
Обязанности банка по кредитному договору заключается в следующем:
предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в
договоре;
информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания
банком кредита;
ежемесячно до _______ числа начислять проценты за предоставленный
кредит;
информировать об изменениях в нормативных документах по вопросам
крдитования и расчетов, вносимых по решению ЦБР, органов власти и
управления.
За нарушение условий кредитного договора в 4 разделе
предусматривается отвественность сторон, в том числе и имущественная.
Заключениекредитных договоров проходит в несколько этапов.
1.Формирования содержания кредитного договора клиентов-заемщиком.
2.Рассмотрение банком предоставленного клиентом проекта кредитного
договора и составление заключения о возможности предоставления кредита
вообще и об условиях его предоставления в частности.
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до
достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение
юристов.
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т. е. придание
ему силы юридического документа.
3.5 Долгосрочное кредитование.
Анализ происходящих структурных изменений в инвестиционной сфере
позволяет сделать, что, несмотря на снижение централизованных капитальных
вложений и ограничение нецентрализованных капитальных вложений кредитными
и налоговыми методами, проблемы долгосрочных инвестиций и их финансово-
кредитного обеспечения сохраняют свою актуальность и в настоящее время. Это
связано, во-первых, с активизацией инвестиционной деятельности в ряде
отраслей и сфер хозяйствования, сориентированных на производство
потребительских товаров, активизацией деятельности территориальных органов
управления в инвестировании социальной инфрострутуры, повышением роли
инвестиций населения; во-вторых, с ростом инвестиций в ценные бумаги,
аренду оборудования, процессы привотизации, что происходит за счет общего
"инвестиционного сброса"; в-третьих, с процессом формирования
специализированных финансово-кредитных институтов, инвестиционных банков и
фондов для льготного финансирования и кредитования капитальных вложений, в-
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
