Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном
расчете рентабельности системы пластиковых карт.
Под рентабельностью следует понимать отношение всех доходов ко всем
расходам, полученным и произведенным при использовании пластиковых карт за
единицу времени.
Расчеты по экономической эффективности относятся к категории сложных и
комплексных задач и должны приводиться к единым цифровым параметрам, т.е. к
конкретным денежным выражениям, позволяющим оценивать действующую и
развивающуюся систему пластиковых карт.
При подготовке предварительного расчета доходов и расходов удобнее
начать с доходов, поскольку посчитав их, становится понятно, по какому пути
следует развивать в конкретном банке карточную программу.
Доходы карточной программы складываются из взимаемой с клиента
ежегодной ставки за выпуск карточек и обслуживание карточного счета. В
системе АС «Сберкарт» по состоянию на 01 июня 1999 года ставка составляет
100 рублей по «личной» карте и не взимается с «зарплатной».
Кроме того, банк получает доходы от комиссионного вознаграждения за
перечисление средств на счет, за обналичивание средств со счета. Однако,
как свидетельствуют данные нижеследующей сводной таблицы экономической
эффективности банкоматов, сумма комиссионного вознаграждения не покрывает
себестоимости этих операций. Вместе с тем, наибольший доход банк получает
не в виде комиссии, а в виде дохода от размещения средств, находящихся на
карточных счетах клиентов. Поскольку данные счета являются счетами до
востребования, расходы по начислению на них процентов крайне незначительны.
Но при этом банк имеет возможность размещения не менее 70 % от суммы
фактически сложившегося неснижаемого остатка по рыночной стоимости этих
ресурсов. При этом маржа банка от таких операций составляет от 60 до 100
процентов (годовых). На нижеприведенной диаграмме (приложение 10)
представлена зависимость прибыли ОПЕРУ Ставропольского банка от размера
процентной ставки по карточным счетам (по данным Ставропольского банка СБ
РФ). Анализируя представленные на диаграмме данные, необходимо иметь в
виду, что на сумму прибыли при неизменной ставке размещения действует
несколько факторов. Во-первых: размещается 70 % от неснижаемого остатка (по
данным аналитической службы банка), а проценты уплачиваются на
среднедневной остаток, сумма которого всегда больше суммы неснижаемого
остатка. Во-вторых, повышение процентной ставки по карточным счетам ведет
не только к увеличению расходов на выплату процентов, но и к увеличению
суммы неснижаемого остатка, а значит - и к увеличению суммы размещаемых
средств и суммы полученного от этого размещения дохода.
Таким образом, по данным экономической службы банка, работа 7
банкоматов в течение 1-го года принесла банку 361,5 тыс. долларов США
прибыли (см.таблицу экономической эффективности – приложение 11).
При этом, следует иметь ввиду, что объем прибыли будет расти прежде
всего в том случае, если будут наращиваться остатки на карточных счетах и
,напротив, будут снижаться затраты на внедрение и обслуживание пластиковых
карт.
Например, еще в прошлом году в России активно внедрялись самые
передовые карточные технологии, в первую очередь чиповые или
микропроцессорные карты. Но именно осуществление дорогостоящих чиповых
проектов после кризиса оказалось под угрозой. Подтверждением этой тенденции
стал недавний переход системы микропроцессорных карт «Золотая корона» на
карты с магнитной полосой. Вместе с «Инкомбанком» похоронен широко
разрекламированный два года назад проект Visa Int по запуску в России
самой передовой чиповой карты системы COPAC. Совместные планы Europay Int
и СБС-Агро по выпуску «электронного кошелька» тоже оказались забыты.
Определенные изменения в подходах к внедрению «карточного» бизнеса
произошли в Сбербанке России.
Исходя из этого можно сделать вывод о том, что только массовое
внедрение недорогих карточек с широким перечнем услуг для клиента, позволит
(с учетом продолжающегося кризиса) в оптимальные сроки окупить затраты и
развивать рынок пластиковых карт.
3. Направления и пути развития банковских пластиковых карт в системе
денежных расчетов
3.1 Обеспечение безопасности в работе с пластиковыми картами
Как подтверждается практикой, у банка обязательно имеются убытки,
связанные с мошенническими действиями при использовании пластиковых карт. В
1991 году суммы убытков, приводимые в отчетах ассоциаций «Мастер Кард» и
«Виза» как результат мошеннических операций с банковскими карточками в
рамках США достигли 198 млн. долларов (статистика потерь представлена в
приложении 14). Причем платежные системы включают в эту статистику только
случаи мошенничества, наносящие ущерб имиджу, их технологии и организации,
то есть убытки от случаев подделки карт, платежных документов, убытки от
потерянных или неполученных карт и пр. Однако такие потери банка, как
«овердрафт», от мошеннического использования карт, до настоящего времени не
рассматриваются в статистике системы и относятся к категории «кредитных
рисков банка». По некоторым данным такие «кредитные риски по карточкам» в
США составляют сумму 15 миллиардов долларов.
В этой связи обеспечение безопасности использования пластиковых
технологий является одним из наиболее важных факторов по предотвращению
нанесения банку и клиентам материального ущерба.
Следует отметить, что платежные системы предпринимали и предпринимают
значительные усилия для того, чтобы помочь финансовым институтам отыскать
наиболее эффективные методы предотвращения мошенничества с банковскими
карточками. Этими организациями разрабатываются различные процедуры для
прекращения мошеннических действий в тех случаях, когда профилактические
меры не сработали. Для этих целей постоянно создаются и отрабатываются
новые технологии, которые облегчают осуществление подобных мероприятий и
процедур.
Суть мошеннических операций с платежными карточками состоит в
выяснении номеров счетов, изготовлении фальшивых карт, перекачивании денег
с их помощью со счетов истинных владельцев на счета подставных фирм или
физических лиц.
Чисто теоретически мошенничество может произойти на любой стадии
выпуска и функционирования карты:
- в банке-эмитенте;
- в банке, обслуживающем торгово-сервисную сеть;
- в торгово-сервисной сети;
- непосредственно в среде держателей карт;
- в компаниях, обслуживающих информационный обмен между
участниками платежной системы.
Возможность мошенничества предопределена тем уровнем доверия между
банком и клиентом, на котором основано обращение пластиковых карт. Свою
роль здесь играют и чисто технические особенности пластиковых карт, такие
как степени защиты карты, технологические особенности карты (магнитная
полоса или микросхема), коммуникационные возможности банка-эмитента и банка-
эквайрера, техническое оснащение и технологическое обеспечение торгово-
сервисной сети.
Исходя из этого, для уменьшения размера ущерба банки применяют
различные меры защиты (организационные, программно-технические и др).
Особенностью такого подхода к обеспечению безопасности является
создание защищенной среды обработки информации в пластиковой платежной
системе, объединяющей разнородные меры противодействия угрозам (правовые,
организационные, программно-технические). Система таких мер по обеспечению
безопасности представлена в приложении 15.
Обеспечение безопасности в целом предполагает создание препятствий для
любого несанкционированного вмешательства в процесс ее функционирования, а
также попыток хищения, модификации, выведения из строя или разрушения ее
компонентов, то есть защиту всех компонентов системы:
- оборудования;
- программного обеспечения;
- данных;
- персонала.
Исключительно важное значение имеет конфиденциальность информации,
т.е. свойство информации быть известной только допущенным и прошедшим
проверку(авторизированным) субъектам системы (пользователям, программам,
процессам и т.д.). Для остальных субъектов системы эта информация не
существует.
Опасность несанкционированного доступа к базам данных и
автоматизированным рабочим местам особо проявляется в процессинговых
центрах. Чреват последствиями и доступ злоумышленников к автоматизированным
рабочим местам, на которых совершаются операции по проведению и обработке
транзакций по картам.
Для предотвращения несанкционированного доступа необходимо:
- периодически вносить изменения в базу данных сведений о
пользователях, допущенных к работе в системе, их правах доступа
к различным объектам системы и др.;
- документировать все изменения в базе данных;
- организовать систему заявок от должностных лиц организации на
разрешение доступа тому или иному сотруднику к ресурсу системы.
При этом ответственность за допуск сотрудника возлагается на
соответствующее лицо, подписавшее заявку.
При этом каждый сотрудник обслуживающего персонала должен хорошо знать
свои обязанности и нести ответственность за свои действия при работе в
автоматизированной пластиковой системе.
Задача пользователя персонального компьютера или терминала состоит в
том, чтобы обеспечить физическую целостность компьютера (терминала) во
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
