Рефераты. Отчет по практике в Банке АСАКА

свидетельство о получении чека. Работник записывает в отдельном журнале

серию и номер чека, Ф.И.О. получателя и сумму. Затем все необходимые

документы передаются кассиру, которые еще раз проверяет правильность

оформления чеков и подписывает их, принимает деньги, на сумму которых

выдается чек, выдает получателю чек и вкладную книжку, а корешок оставляет

у себя до конца опер.дня. В конце дня корешки обандероливаются и на

бандероли указывается принятая сумма и передается в бухгалтерию, где они

хранятся по номерам и датам выписки пока в банк не поступит оплаченный или

погашенный чек. Затем корешки подшиваются в документы дня вместе с

электронными расчетными чеками.

Если при заполнении чека допущена ошибка, то чек считается

испорченным и заполняется новый бланк. А на испорченном в слове

«Расчетный» вырезаются некоторые буквы, и поперек всего бланка пишется

слово «Испорчен». Все это подписывается главным бухгалтером и кассиром.

Количество израсходованных в течении дня бланков расчетных чеков

списывается по расходному ордеру со счета непредвиденных обстоятельств.

Далее в торговой организации чек проверяется и принимается, на

обороте ставится штамп этой торговой организации и чеки в конце дня сдаются

вместе с денежной выручкой через инкассаторов. Если сумма чека больше

оплачиваемого товара, то остаток по чеку возвращается наличными.

Затем в банке сумма списывается со счета чекодержателя и зачисляется

на счет торговой организации.

На момент прохождения практики в ТГО банка «Асака» расчетными чеками

клиенты не пользовались. Последний случай применения расчетного чека был в

сентябре 1997 года. Тогда расчетными чеками производилась оплата за

автомобили производства СП «УзДЭУавто».

C другими банками ТГО банка «Асака» работает по системе электронных

платежей через центр расчетов. Эта система развивает безбумажную

технологию и передачу электронной информации средствами электронной почты ,

а центр расчетов обслуживает кор.счета коммерческих банков.

ТГО банка «Асака» официально зарегистрировано в Центральном банке для

подключения к системе электронных платежей и имеет уникальный код НИББД, а

также в ГЦИ в отделе электронной почты ЦБ РУз получена электронная

подпись.

Начиная с 8-00 до 10-30 часов банки передают информацию о состоянии

кор.счета на конец предыдущего дня. В ТЦИ полученная информация проходит

контроль на соответствие остатков внутреннего и внешнего кор.счетов и после

этого банк получает доступ к работе в течение текущего дня. А если

обнаружено несоответствие, то банк не получает доступ к работе.

С 9-00 до 14-00 часов время приема-контроля-передачи по

межбанковским расчетам.

В Ташкентском городском отделении банка «Асака» действует система

«Абраксис». Все платежные документы ответисполнителями вводятся в

компьютер по 6-тизначным кодам системы «Абраксис». Затем все введенные

документы через интерфейсную программу переводятся в 20-тизначные коды, по

которым работают все банки Республики Узбекистан. Главный бухгалтер в

интерфейсной программе утверждения документов проверяет идентичность

оформления набитых документов с оригиналом, если нужно корректирует и

утверждает. После этого подключается программа электронных платежей, в

которой формируются и шифруются рейсы для отправки в центр расчетов после

электронной подписи главного бухгалтера. И по линиям модемной связи

происходит отправка рейсов для дальнейшей обработки в ТЦИ. По каждому

отправленному рейсу приходят справки: о принятии Центральным банком рейса;

и подтверждение о том, что рейс расшифрован. После справок приходит ответ

Центрального банка о том, что с кор.счета списана сумма равная сумме

отправленного рейса и сведения о поступающих суммах на наш кор.счет. К нам

поступают суммы в течение всего операционного дня до получения END-файла,

т.е. примерно до 16-00 часов. В конце дня все рейсы, которые были

отправлены или получены из Центра расчетов архивируются в шифрованном и

нешифрованном виде, т.е. создаются архивы дня, в которых отражены все

суммы, прошедшие за день. Если Центром расчетов в рейсе обнаружена хотя бы

одна ошибка , то с обработки снимается весь рейс. Платежи должны быть в

пределах остатка на корр.счете .

Кредитный отдел занимается кредитно-расчетным обслуживанием предприятий

и организаций отдельных министерств и ведомств, обслуживающихся в

Ташкентском городском отделении банка «Асака», осуществляет контроль за

своевременным возвратом полученных ссуд и за своевременным поступлением

процентов, а также за целевым использованием кредита, обеспечение контроля

за соблюдением платежной и договорной дисциплины клиентуры, подготовкой

ответов на жалобы, заявления и письма трудящихся и организаций по вопросам,

входящих в компетенцию отдела, осуществление проверок на месте по

обслуживаемой клиентуре, согласно плана работы, а также целевые проверки по

поручению руководства, осуществлением контроля за состоянием дебиторско-

кредиторской задолженности по обслуживаемой клиентуре, составлением отчетов

по состоянию и использованию кредитных ресурсов банка. За время практики

я изучила Инструкцию №33 (новой редакции) «Правила организации

краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов»

Ташкентское городское отделение ведет активную работу в области

кредитования клиентуры, как государственных структур, так малого и среднего

бизнеса. По состоянию на 01.01.99г. было выдано 39 кредитов предприятиям и

организациям, остаток ссудной задолженности составлял 823,5 млн.сум. По

основным направлениям выданные кредиты подразделяются:

1. Дилерам на покупку автомобилей.

2. На покупку продовольственных товаров

3. На приобретение вакцин и мед.препаратов

4. На организацию производства и оказания услуг

5. Дехканским хозяйствам

6. На коммерческую деятельность.

По состоянию на 01.0.499г. задолженность по краткосрочным вложениям

составила 209,0 млн.сум, в том числе госструтуры 35,6%, по коммерческим

структурам - 64,4%. Задолженности по просроченным ссудам и процентам нет.

Всего за 1 квартал 1999 года было выдано 22 кредита. Все кредиты и проценты

по ним уплачивались своевременно.

Во исполнение Указа Президента Республики Узбекистан по поддержке

предпринимательства из общего числа выданных кредитов 12 кредитов по

состоянию на 01.04.99г. были направлены на кредитование малого и

частного предпринимательства.

Во исполнение Указов Президента Республики Узбекистан «О мерах по

повышению ответственности руководителей предприятий и организаций за

своевременное проведение расчетов в народном хозяйстве» от 12.05.95г. и «О

мерах по укреплению платежной дисциплины и системы взаиморасчетов» от

24.01.96г. кредитным отделом систематически проводится работа с

предприятиями и организациями по снижению дебиторско-кредиторской

задолженности. В Ташкентском городском отделении банка «Асака» была

произведена инвентаризация по дебиторско-кредиторской задолженности по

состоянию на 01.09.98г. Были предъявлены требования к руководителям 175

организаций с просьбой представить объяснительные записки о причинах

образования просроченной задолженности и мероприятия по ее ликвидации.

Проведены совещания с руководителями 68 организаций по вопросу погашения

просроченной задолженности.

В Ташкентском городском отделении банка «Асака» нет предприятий и

организаций объявленных банкротами и неплатежеспособными.

Кредит - форма движения ссудного капитала.

Банковский кредит - кредит, предоставляемый банками разных типов и видов.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются

хоз.органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке

субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор - лицо, предоставляющее свое временно свободные средства в

распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - лицо, получающее

средства в пользование и обязанное возвратить в установленный срок. Что

касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь выступают

в двух лицах, как кредитор и как заемщик, т.к. банки работают на

привлеченных средствах и перед хоз.органами, владельцами средств

выступают в качестве заемщика. Перераспределяя ресурсы на выдачу ссуд,

банки выступают как кредиторы. То же самое относится и к хоз.орагнам,

населению и государству, которые помещают свои средства в банке. Кредиты

по срокам пользования подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и

краткосрочные.

Краткосрочный кредит - это ссуда, которая предоставляется на срок до

12 месяцев. Длительность зависит от сроков, окупаемости и других условий

кредитуемого предприятия.

Среднесрочный кредит - ссуда, выдаваемая на срок от 1 года до 3 лет.

Потребность в таком кредите зависит от специфики производственного цикла и

условий сделок. Такие кредиты выдаются хоз.субъектам на быстроокупаемые и

высокоэффективные мероприятия, связанных с освоением новых видов продукции

и новых технологических процессов, реконструкции и модернизации

производства. Конкретный срок кредита устанавливается на основе

оборачиваемости кредитуемых ценностей и окупаемости затрат.

Долгосрочный кредит выдается на срок более 5 лет на инвестиционные

цели, связанные с затратами по строительству, реконструкции перевооружению

объектов производственного и социального назначения.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.