Банк Рефератов - Организация и управление риском в банковской деятельности

Главная: Рефераты

Рефераты. Организация и управление риском в банковской деятельности

сентября 1990 года на базе старейшего и авторитетнейшего банка страны-

Агропромбанка СССР. На сегодняшний день по разветвленности филиальной сети,

по количеству акционеров банк «Украина» является наибольшим в нашей стране.

АК АПБ «Украина» имеет 27 дирекций, 554 отделений, 200 из которых являются

безбалансовыми структурными подразделениями, которые обслуживают все

регионы Украины. Такая широкая сеть учреждений максимально приближает банк

к своим клиентам. В Крыму банк «Украина» имеет 22 отделения и две дирекции

- в Севастополе и Симферополе.

Банк «Украина» является одним из лидирующих финансовых институтов на

валютном рынке государства, а также занимает лидирующую позицию среди

украинских банков в отношении уровня материально-технической базы и

автоматизации банковского производства.

Банк «Украина» оказывает широкий спектр услуг юридическим и физическим

лицам. Наряду с традиционно банковскими услугами с помощью новейшего

компьютерного оборудования, банк развивает и оказывает новые виды

услуг: обслуживание физических лиц с помощью систем банковского

обслуживания САРС БОН, овердрафт, лизинг.

Организационная структура Джанкойского отделения банка «Украина»,

включающая небольшое количество отделов обеспечивает быстрое и эффективное

принятие управленческих решений благодаря тесной связи между руководителями

и исполнителями (рис. 2.).

Управляющий отделением

Сектор Сектор учета

Сектор автоматизации

кассового и вкладных

банковских работ

обслуживания операций

Хозяйственный Общий

сектор

Рис. 2. Организационная структура Джанкойского отделения

АК АПБ «Украина».

Управляющий отделением контролирует работу каждого отдела. Он

подотчетен руководству дирекции, расположенной в г. Симферополе.

Деятельность дирекций, в свою очередь, регулируется киевским правлением

банка «Украина».

Постоянно увеличивается численность клиентов Джанкойского отделения,

как среди юридических, так и среди физических лиц. Так на начало второго

квартала 2000 года численность предприятий и организаций, обслуживаемых

отделением, составила 300, а также 1357 физических лиц являются клиентами

данного отделения (рис. 3.).

[pic]

Рис. 3. Численность клиентов Джанкойского отделения

АК АПБ «Украина»

Сравнительно небольшое количество клиентов данного отделения позволяет

объективно оценивать их финансовое состояние и платежеспособность. В связи

с проведением рекламной кампании количество клиентов постоянно

увеличивается. А такой постоянный рост числа клиентов увеличивает валюту

баланса данного отделения банка «Украина» (рис. 4.).

[pic]

Рис.4. Динамика годового баланса Джанкойского отделения

АК АПБ «Украина».

Благодаря увеличению валюты баланса отделение постоянно увеличивает

объем своих операций, внедряя различные операции и формы обслуживания своих

клиентов. Но, говоря об эффективности управления отделением, необходимо

тщательно проанализировать управление его активными и пассивными

операциями. Такой анализ даст банковским менеджерам ценную информацию для

осуществления контроля за состоянием активов и пассивов, своевременного

принятия мероприятий для усовершенствования их структуры с целью

обеспечения достаточной прибыльности банковских операций.

2. Анализ структуры баланса

Суть банковской деятельности заключается в привлечении свободных

средств юридических и физических лиц и размещении их с наиболее высокой

доходностью при наименьшем риске. Так как доходность прямопропорциональна

рискованности различных банковских инструментов, необходимо

проанализировать структуру активов банка. Кроме рисков, подстерегающих

банки при осуществлении активных операций, существуют риски пассивных

операций, в основном связанные с зависимостью банка от заемных средств. С

целью определения этой зависимости необходимо проанализировать структуру

пассивов банка.

2.2.1. Анализ структуры активов банка

В активной части баланса отражается размещение средств банка. Анализ

структуры активных операций имеет большое практическое значение в

достижении разумного баланса между ликвидностью и доходностью. Наиболее

высоко ликвидным активом в балансе банка является наличность и средства

на корреспондентском счете в Национальном банке Украины (табл. 3.).

Эта доля средств определяется как первичный резерв, то есть данный

актив используется по первому требованию клиентов для удовлетворения заявок

на изъятие вкладов, получение кредитов. В структуре активной части баланса

Джанкойского отделения банка «Украина» на долю наличности (касса + корсчет

в НБУ) приходится примерно 4-5%. Такой уровень вполне может быть признан

удовлетворительным, так как увеличение сумм на этих счетах с целью

повышения ликвидности нецелесообразно ввиду процентного дохода по этим

счетам.

К вторичным резервам банка относятся ценные бумаги, которые делятся

на:

1) ликвидные ценные бумаги, приносящие соответствующий доход, но

приобретаемые для поддержания ликвидности;

2) инвестиционные ценные бумаги, которые обеспечивают получение

относительно высокого дохода, но не могут быть в короткие сроки реализованы

для удовлетворения требований клиентов.

К сожалению, из-за неразвитости фондового рынка в Крыму и практически

отсутствия надежных эмитентов, операции по покупке ценных бумаг для

получения прибыли в рассматриваемом отделении банка в 1998 году не

проводились. Только на начало второго квартала 1999 г. сумма активов,

инвестированных в ценные бумаги составила 62,8 тыс.грн. ( 5% в общей сумме

активов). В этой сфере видится перспектива получения дополнительных доходов

вследствие улучшения финансового состояния предприятий и организаций.

Крупнейшим активом являются кредиты, на которые обычно приходится от

половины до трех четвертей суммарной стоимости всех активов. Но в

сегодняшних условиях спада производства потребность в кредитах слишком

мала. Исходя из этих причин, кредиты, выданные на 1.01.98 г. составляли

36,5% всех активов, однако благодаря усилиям банка сфера кредитования была

немного расширена, в связи с чем доля кредитов возросла до 45,3% на

1.01.99.

Руководству следует придерживаться данной тактики, так как

предоставление кредитов–самая доходная статья активов.

Структура активных операций Джанкойского отделения АК АПБ «Украина»

| |1.01.98 |1.04.98 | 1.07.98 |1.10.98 |1.01.99 |1.04.99 |

|ие | | | | | | |

Коэффициент эффективности использования активов показывает, что на

начало 1999 года только 39% всех активов приносили доходы, что отрицательно

сказывалось на доходности. Но, наряду с этим, невысокое значение

коэффициента свидетельствует о низком уровне риска, принимаемого банком. А

это–уверенность клиента в сохранности его средств при их низкой доходности.

В 2000 году банком была выбрана более агрессивная стратегия, о чем говорит

коэффициент использования активов, который достиг 53%. Активные операции

стали более рискованными, что обусловлено ужесточением конкуренции. Однако

с ростом уровня риска возрастает и доходность активов. В таких условиях

банку необходимо особенно тщательно контролировать высоколиквидные активы,

чтобы не стать заложником принятых на себя обязательств.

Коэффициент использования депозитов показывает, насколько эффективно

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9