Банк Рефератов - Организация и управление риском в банковской деятельности

Главная: Рефераты

Рефераты. Организация и управление риском в банковской деятельности

| | |отношении одного | |5% |

|Н12 |обязательств в отношении |обязательств в | |40% |

| | |кре-диты и | |300% |

| |

|Продолжение таблицы 2 |

|1 |2 |3 |4 |5 |

| | | | |50% |

|Нормативы открытой валютной позиции уполномоченного банка. |

|Нормативы взвешенной открытой валютной позиции уполномоченного банка |

| |в неконвертируемой валюте |по | | |

Не все банки подвержены воздействию всей совокупности перечисленных

рисков. Задача менеджера заключается в том, чтобы классифицировать их,

установить индивидуальное значение каждого вида риска для своего банка.

Только на базе оценок подверженности риску каждого клиента или отдельной

сферы деятельности с последующим агрегированием данных может быть создана

эффективная система их управлением.

1.3. Методы управления банковскими рисками

Измерение и идентификация риска на сегодняшний день являются только

первым шагом управления рисками и контроля за ними в банковском секторе.

Банкиры должны рассматривать управление рисками как логическую

последовательность действий от постановки проблемы до ее разрешения.

Ключевые стадии процесса управления рисками в банковском секторе

заключается в следующем:

1. Идентификация и измерение чувствительности банка к риску.

Руководство банка должно решить, какие факторы риска опасны для различных

подразделений банка, а также как измерять величину и степень этих рисков.

2. Обзор оперативной политики каждого из подразделений банка и

повседневного воплощения этой политики в жизнь для определения того,

адекватно ли она покрывает каждый из факторов риска. Руководство банка

должно установить, необходимы ли изменения в повседневной деятельности или

стратегических установок для борьбы с основными и наиболее серьезными

факторами риска каждого из подразделений.

3. Анализ результатов мероприятий банка, проводимых в сфере управления

рисками, и вытекающих из них изменений для краткосрочных и долгосрочных

планов банка. Руководство банка должно решить, соответствует ли реакция

банка на различные факторы риска поставленным целям. Нужно ли изменить план

для того, чтобы отразить новую ситуацию, сложившуюся для банка с точки

зрения риска?

4. Анализ результатов мероприятий и решений в области управления

рисками в ходе и по окончании каждого отчетного периода. Руководство банка

должно знать, насколько хорошо оно распознавало факторы потенциального

риска и содействовало их нейтрализации с точки зрения целей, поставленных в

краткосрочных и долгосрочных планах банка.

Управление банковскими рисками должно удовлетворять двум основным

требованиям: во-первых, соответствовать общей рисковой политике банка,

ориентированной на оценку совокупного риска и, во-вторых, отвечать целям

специальной рисковой политики, в рамках которой оценивается каждый вид

риска. Важным инструментом общей рисковой политики служат стратегическая

плановая и бюджетная политика. Она дает возможность банку разрабатывать

перспективные плановые балансы, оценивать будущие прибыли и убытки на базе

прошлых данных, анализа рыночной конъюнктуры, системного анализа и

прогнозных расчетов. Степень достижения цели, а также анализ отклонений

фактических показателей от запланированных позволяют определить сильные и

слабые стороны в работе банка, скорректировать будущие целевые установки.

Планы и бюджеты можно отнести скорее к сфере управления конечным

результатом деятельности предприятия. Однако эти средства позволяют выявить

ответственных за допущенные риски, которые привели к отклонениям в

поставленных целях.

Управление каждым видом риска имеет свои особенности и приемы, поэтому

их анализ представляет большой практический интерес.

Среди всех видов рисков, с которыми сталкиваются банки, не найдется

другого, анализу и контролю которого уделяется столько внимания в последние

годы, как риску процентных ставок, поскольку изменение уровня процентных

ставок может негативно воздействовать на доходы и стоимость банковских

активов, пассивов и капитала.

Изменения уровня процентных ставок на рынке могут нанести урон

прибыльности банка, увеличивая его издержки финансирования, уменьшая

поступления по активам, сокращая стоимость инвестиций акционеров (чистую

стоимость или собственный капитал). В последнее время в периоды колебаний

процентных ставок банкиры вынуждены действовать в совершенно новой и более

непредсказуемой среде.

Значительные колебания процентных ставок в последнее время существенно

меняли уровни издержек, прибыли и стоимость активов банка. Для многих из

них, привыкших инвестировать в кредиты и ценные бумаги с фиксированными

ставками, получение средств от краткосрочных депозитов с плавающим

процентом часто было губительно, поскольку способствовало значительному

ускорению банкротства банка. Банкиры начали активно искать способы

ограждения своих портфелей активов и пассивов, а также прибыли от

воздействия изменений кредитных ставок. Многие банки в настоящее время

реализуют стратегию управления активами и пассивами под руководством

специальных комитетов. Подобные комитеты не только выбирают стратегию для

борьбы с риском изменений процентных ставок, но также занимаются

краткосрочным и долгосрочным планированием, выбирают меры по защите от

риска неликвидности, организуют контроль за качеством выдаваемых кредитов,

издержками и налоговыми обязательствами.

Цель защитных мер против риска процентных ставок - ограждение прибыли

банка (чистого дохода после выплаты налогов и других расходов) от

негативных воздействий их изменений. Не так уже важно, в каком направлении

меняются ставки, главное, чтобы прибыль оставалась стабильной.

Для достижения этой цели менеджеры банка должны концентрировать свое

внимание на тех составляющих портфеля, которые наиболее чувствительны к

изменению процентных ставок. В рамках активной части портфеля - это обычно

кредиты и инвестиции в ценные бумаги, а в рамках пассивной части - это

депозиты и займы на денежном рынке. Для того, чтобы защитить прибыль банка

от негативного влияния изменения процентных ставок, его руководство

стремиться к поддержанию на фиксированном уровне чистой процентной маржи

(ЧПМ), которая вычисляется следующим образом.:

Чистый процентный доход

ЧМП =

Стоимость всех приносящих доход активов

В случае, если процентные ставки по обязательствам банка растут

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9