кредита в результате гибели залога или банкротства гаранта. Кроме этого,

нужно учитывать и непосредственно операционные риски: риски юридического

оформления кредитной операции, риски компьютерных систем и т.д. Если

заемщик является нерезидентом, могут появиться страновые риски; если

кредит предоставлен в валюте, могут иметь место валютные риски.

Банковские риски во многом зависят от типа или вида коммерческого банка.

Обычно выделяют банки универсальные и специализированные, причем

специализация может быть отраслевая или операционная. Коммерческие банки,

специализирующиеся на осуществлении каких-либо отдельных видов банковских

операций, завися от рисков, связанных с особенностями этих операций.

Например, банки, сориентированные на инвестиционное кредитование,

сталкиваются с рисками, возникающими в результате необходимости

отвлечения крупных сумм на достаточно длительный срок, что в условиях

преобладания ресурсов краткосрочного характера осложняет поддержание

банковской ликвидности на требуемом уровне. Банки, которые

специализируются на операциях с ценными бумагами, зависят от ряда рисков,

присутствующих на рынке ценных бумаг.

Риски банков, которые специализируются на обслуживании клиентуры,

принадлежащей к какой-либо отдельной отрасли экономики, в значительной

степени зависят от отраслевых рисков. Причем отсутствие у таких банков

диверсификации активов и пассивов по отраслям не позволяет им

компенсировать потери и убытки, связанные с рисками конкретной отрасли

. Универсальные коммерческие банки в своей деятельности

могут столкнуться со всеми видами банковских рисков, однако эти

банки имеют возможность покрыть потери от одного вида риска

доходами от другого.

Банковские риски могут определяться составом клиентов

банка. Считается, что для коммерческих банков предпочтительной

является работа с “крупными” клиентами, так как “мелкие”

находятся в большей зависимости от случайностей рыночной

экономики. В то же время представители мелкого и среднего

бизнеса более гибко и оперативно реагируют на требования рынка,

легче преодолевают кризисные явления, не имеющие глобальных

масштабов. Структура их бизнеса позволяет им быстрее менять

направления своей деятельности и получать высокую прибыль.

Отдача при их кредитовании наступает быстрее, однако сложнее

поддается контролю сам процесс реализации кредитного проекта.

Крупные предприятия более инертны и имеют повышенную

устойчивость к затяжным кризисам. Объемы их операций гораздо

больше и при одинаковых затратах на обслуживание могут дать

больше отдачи в абсолютном выражении. Однако следует учитывать,

что “крупные” клиенты могут принести банку соответственно и

крупные проблемы. Например, не возврат крупной суммы кредита

таким заемщикам может стать причиной потери банком

платежеспособности и ликвидности. Определенную угрозу для

банковской ликвидности будет представлять и досрочное изъятие

крупных сумм депозитов и т.д. Одним из способов снижения риска,

связанного с “крупными” кредитами, является введение

Национальным банком экономических нормативов, ограничивающих их

максимальные размеры относительно собственного капитала банка.

Независимо от категории клиента (мелкий, крупный)

коммерческие банки отдают предпочтение клиентам, обладающим

хорошей степенью финансовой устойчивости имеющим достаточный

уровень доходности и обеспеченности собственными средствами

Банковский риск в зависимости от степени риска может быть

низким, умеренным, полным. Определение степени риска

предполагает использование соответствующей шкалы. Степень

банковского риска по той или иной операции зависит от

вероятности события, ведущего к потерям. Например, низкий

кредитный риск существует по кредитным операциям, где формами

обеспечения возвратности кредита выступают залог

государственных ценных бумаг, залог валюты или депозитов,

правительственные гарантии. Умеренный риск присутствует при

использовании в качестве форм обеспечения возвратности кредита

банковских гарантий. К кредитам с полной степенью риска (100 %)

относятся так называемые бланковые кредиты, а также кредиты, по

которым образовались просроченная и сомнительная задолженности.

Очень важную роль в прогнозировании и предупреждении

потерь банка играет распределение риска по времени. Основные

операции банков подвергаются прошлому, текущему и будущему

рискам. Главная задача банка – избежать наложения прошлых

рисков на текущую и будущую деятельность.

В зависимости от характера банковские риски можно

подразделить на риски по балансовым и забалансовым операциям. В

банковской практике возможны ситуации, когда риски по

забалансовым операциям распространяются и на балансовые

операции. Например, исполнение коммерческим банком гарантии,

выданной им в отношении финансово неустойчивого клиента, может

стать причиной образования на балансе у банка просроченной

кредитной задолженности.

В зависимости от возможности управления банковским риском

риски подразделяются на открытые и закрытые. Открытые риски

(как правило, это внешние риски) не поддаются регулированию,

закрытые можно регулировать. По виду операций могут быть

введены определенные ограничения в связи с риском: предельный

размер выдаваемых кредитов; предельный размер средств,

привлекаемых от физических лиц; лимит открытой валютной позиции

и др.

Исходя из операций коммерческих банков можно выделить риск

активных операций и риск пассивных операций. Основным

содержанием риска активных операций является опасность потерь в

результате неплатежа по основному долгу и по процентам,

причитающимся кредитору. Риск пассивных операций обычно связан

с возможными затруднениями в поиске ресурсов для проведения

активных операций – кредитных, а также с риском процентной

ставки (невозможность приобретения ресурсов по цене,

обеспечивающей банку приемлемый уровень маржи).

Вывод: В современных условиях существуют теснейшие взаимосвязи

между коммерческими банками, поэтому особую опасность несет в себе

системный риск, который представляет собой ситуацию в системе

межбанковских расчетов, когда неспособность одного участника

выполнить денежные обязательства приводит к невозможности

обязательств другими участниками. Банкротство или даже временное

снижение ликвидности одного из банков может породить целую цепочку

неплатежей в системе межбанковских расчетов. Потеря ликвидности

банка влечет за собой не только проблематичность полного и

своевременного проведения межбанковских расчетов, но и может стать

причиной непогашения и межбанковских кредитов, не возврата

депозитов. Преодоление риска потери ликвидности банка должно

заключаться в умелом управлении его активами и пассивами.

Коммерческие банки должны обеспечивать поступление средств на свои

корреспондентские счета и осмотрительно использовать их в

экономическом обороте. Пополнение остатков на счетах может

происходить за счет зачисления средств, направляемых в адрес банка,

а также за счет получения кредитов в других банках, в том числе и в

учреждениях центрального банка.

Большое значение имеет контроль за правильностью совершения

межбанковских расчетов. Он представляет собой постоянный взаимный

контроль за синхронностью и полной индентичностью проводимых сумм

по счетам всех участников расчетов.

3.5. Методы оценки банковских рисков

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в

любой операции. Ни один из видов банковских рисков не может быть устранен

полностью. Чем выше степень риска, которую принимает на себя коммерческий

банк, тем выше должна быть его потенциальная прибыль. Основной задачей

банка при этом является достижение оптимального сочетания рискованности и

прибыльности своих операций, а используемое в банковской практике

страхование рисков (хеджирование) нацелено на максимально возможное

сглаживание воздействия непредвиденных и непредсказуемых изменений и

обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от

ожидаемой. Таким образом, в практической банковской работе главным

является не исключение риска вообще, а его предвидение, оценка и снижение

его уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. В

результате неверных оценок рисков или отсутствии возможности

противопоставить им какие-либо действенные меры для банка могут наступить

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17