квалифицированный работник. Эффективность работы кредитного инспектора
определяется его умением давать поручения тем служащим банка, которые
наилучшим образом подходят для этого.
При анализе кредитоспособности используются разные источники информации:
– материалы, полученные непосредственно от клиента;
– материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;
– сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты
с клиентом (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки и
т. д.);
- отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и
агентств (отчеты о кредитоспособности, отраслевые аналитические
исследования, справочники по инвестициям и т. п.).
Эксперты отдела кредитоспособности прежде всего обращаются к архивам
своего банка. Если заявитель уже получал ранее кредит в банке, то в
архиве имеются сведения о задержках в погашении долга или других
нарушениях.
Важные сведения можно получить у банков и других финансовых
учреждений, с которыми имел дело заявитель. Банки, инвестиционные и
финансовые компании могут предоставить материал о размерах депозитов
компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.
д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного
ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том, использует
ли клиент эффективно чужие средства для финан-сирования оборотного
капитала.
Отдел кредитоспособности может также обратиться к специализированным
кредитным агентствам и получить у них отчет о финансовом положении
предприятия или физического лица (в случае персональной ссуды). Отчет
содержит сведения об истории компании, ее операциях, рынках продукции,
филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т. д. В
США крупнейшее кредитное агентство «Дан энд Брэдстрит» регулярно
публикует отчеты о состоянии дел миллионов коммерческих фирм. Сведения об
оплате торговых счетов американскими компаниями дает Национальная
информационная кредитная служба.
Имеется также большое количество справочников и аналитических
отчетов, которые могут быть использованы в кредитной работе. Например,
ассоциация «Роберт Моррис Ассошиэйтс» публикует совокупные финансовые
отчеты и рассчитывает коэффициенты по 300 отраслям хозяйства.
Но наибольшей популярностью среди внешних источников информации
пользуются запросы у других банков, обслуживающих данного клиента, и у
его торговых партнеров. Эти сведения особенно ценны, так как они основаны
на прошлом опыте прямого общения с данной компанией.
Следует учитывать, что умышленное искажение или ненадлежащее
использование конфиденциальной информации может нанести существенный вред
участвующим сторонам. Особенно опасно разглашение полученных сведений.
Скажем, если клиент узнает, что банк получил нелестный отзыв о нем от его
поставщика, он скорее всего откажется от услуг этого поставщика. Если же
случай с разглашением конфиденциальной информации получит широкий
резонанс, банку уже никто не представит сведений такого рода.
Поэтому в деловом мире неукоснительно соблюдаются правила передачи
конфиденциальной информации. В банковском деле США они регулируются
"Этическим кодексом об обмене банков информацией о кредитоспособности
коммерческих фирм", разработанным ассоциацией Роберта Морриса, а также
аналогичным кодексом для обмена информацией между банками и фирмами,
предоставляющими коммерческий кредит.
В первом кодексе, который был принят в 1916 г., декларируются
базисные нормы и принципы обмена информацией, такие как
конфиденциальность и точность запросов и ответов, недопустимость
раскрытия источника информации без разрешения, обязательное указание цели
запроса и суммы сделки, о которой идет речь. Если банк ведет переговоры с
клиентом об открытии счета, он не должен обращаться за сведениями к
своему конкуренту, скрывая при этом цель получения информации. Когда банк
хочет получить сведения в связи с ведущимся или предполагаемым судебным
преследованием, это должно быть четко оговорено, указано в запросе. Все
письма о кредитоспособности должны иметь подпись соответствующего лица.
Запрос может быть сделан в письменной или устной форме. Письменный
вариант стоит дороже и требует большего времени. Однако многие банки и
коммерческие фирмы предпочитают этот способ, так как при телефонном
контакте трудно установить действительного получателя информации.
При изучении заявки на кредит кредитный инспектор может произвести
инспекцию фирмы на месте и побеседовать с ключевыми должностными лицами.
Очень важно выяснить уровень компетенции людей, возглавляющих финансовые,
операционные и маркетинговые службы, административный аппарат. Во время
посещения фирмы можно выяснить многие технические вопросы, которые не
были затронуты во время предварительного интервью, а также составить
представление о состоянии имущества, зданий и оборудования компании, о
привычках и поведении сотрудников и т. д.
Подготовка к заключению договора
В случае благоприятного заключения банк приступает к разработке
условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды
. В процессе структурирования банк определяет основные характеристики
ссуды:
– вид кредита;
– сумму;
– срок;
– способ погашения;
– обеспечение;
– цену кредита;
– прочие условия.
Структурирование может оказать серьезное влияние на успех кредитной
сделки. Если банк определил в договоре слишком напряженные сроки
погашения ссуды, то заемщик может остаться без капитала, необходимого для
нормального функционирования. В результате выпуск продукции не будет
расти согласно первоначальным наметкам. Напротив, если банк предоставит
слишком либеральные условия выплаты долга (скажем, если денежные средства
для погашения полугодовой ссуды будут получены в течение одного месяца),
то заемщик будет длительное время бесконтрольно использовать полученный
кредит.
Неправильное определение суммы кредита тоже может вызвать серьезные
проблемы. Если сумма занижена (например, вместо необходимых ЗОО тыс.
долл. получено 100 тыс. долл.), то заемщику вскоре потребуется еще 200
тыс. долл., и первоначальный заем не будет погашен в срок. В обратной
ситуации (выдано 200 тыс. долл., когда необходимо 100 тыс.) клиент будет
располагать излишними суммами и затратит их на финансирование расходов,
не предусмотренных кредитным договором.
Первый шаг, который должен сделать кредитный инспектор, разрабатывая
условия будущей ссуды– определить вид кредита. Это зависит от цели
кредита, характера операций, для финансирования которых берется ссуда,
возможности и источников погашения кредита. Мы уже говорили, что
коммерческие ссуды могут быть использованы для финансирования оборотного
капитала и для финансирования основных фондов компании. Средства для
погашения ссуды в этих двух случаях аккумулируются по-разному. Если ссуда
берется для финансирования запасов или дебиторской
задолженности, то средства, необходимые для ее погашения, образуются
после продажи этих запасов или оплаты счетов покупателями продукции. Во
втором случае ссуда применяется для покупки оборудования, зданий и т. п.,
и средства для погашения кредита будут получены в процессе длительной
эксплуатации этих элементов основного капитала. Ясно, что при
финансировании запасов или дебиторской задолженности клиент нуждается в
краткосрочном кредите, погашаемом в течение нескольких месяцев, тогда как
во втором случае кредит должен соответствовать срокам службы оборудования
и соответственно иметь более длительный срок – от 1 до 25 – 30 лет.
Банк предлагает клиенту тот вид кредита и те условия погашения,
которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в
основании займа. В первом случае это может быть сезонная ссуда,
возобновляемая кредитная линия,перманентная ссуда для пополнения
оборотного капитала, во втором – срочная ссуда, лизинговое соглашение,
ссуда под закладную и т. д.
Погашение ссуды может производиться единовременным взносом по
окончании срока или равномерными взносами на протяжении всего периода
действия кредита. В последнем случае разрабатывается шкала погашения в
соответствии со сроками оборачиваемости капитала.
Большое внимание уделяется вопросу о стоимости кредита, куда входят
определение процентной ставки, размер компенсационного остатка на счете,
комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д.
При определении ставки по кредиту должны учитываться различные
факторы: стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и
недепозитных источников); надежность заемщика и степень риска, связанная
со ссудой; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита;
характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов.
Специалисты банка при определении ставки по кредиту исходят из расчета
требуемой минимальной нормы доходности по ссуде, которая рассчитывается
по следующей формуле:
Требуемая норма доходности = Предельные издержки+ Целевая прибыль =
Доход по ссуде - Расходы по ссуде
= ---------
----------------------------------------------------------------------
Чистая сумма использованных средств
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
