(при прочих равных условиях) может выступать курс акций той или иной
компании, чутко реагирующий на изменение потребностей общества в
производимых ею товарах и услугах и отражающий в определенной степени
уровень прибыльности компаний.
Только при ориентации на спрос, на потребности конечного потребителя
при кредитовании тех видов хозяйственной деятельности, которые связаны с
производством продукции, пользующейся спросом, кредитование соответствует
интересам общества, а не отдельных предприятий. И только при этом будут
сочетаться интересы хозяйства в целом и банков как самостоятельных
хозрасчетных предприятий в условиях коммерческого банковского дела, что
будет служить гарантией возврата предоставленных средств, обеспечивать
будущую платежеспособность клиента и получение устойчивой банковской
прибыли.
2. В результате межрегиональной конкуренции и дерегулирования
финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей стране. И как
следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и
другими кредитными институтами, так и банков друг с другом. Усиление
конкуренции приводит к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на
традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно
либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении
рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных
рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер
банковской прибыли. Для преодоления неуверенности и сокращения рисков
банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так
средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание
на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты,
ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.
3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа
- коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и
акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено
начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой
- организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в
форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность
неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось
государственными специализированными банками, в том числе и на
безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и
бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах
привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования,
пересмотру традиционных установок.
Приложение № 1
КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА
Парабанковская
система
Банковская
Неэмиссионные
банки
Центральный
банк
Специализированные
кредитно-финансовые
организации
Почтово- сберегательные
системы
Коммерческие
- лизинговые фирмы
- факторинговые фирмы
- ломбарды
- кредитные товарищества
- инвестиционные компании
- финансовые компании
- расчетные (клиринговые) центры
- пенсионные фонды
- страховые общества
и т.д.
- инновационные
- инвестиционные
- ссудосберегательные
- ипотечные
Приложение № 2
Коммерческие Банки, находящиеся под надзором ОПЕРУ - 2[12]:
1. Сбербанк России
2. Уникомбанк
3. Внешторгбанк
4. Внешэкономбанк
5. "Возрождение"
6. Автобанк
7. МЕНАТЕП
8. "Российский кредит"
9. Международная финансовая компания
10. Промстройбанк
11. Инкомбанк
12. Мосбизнесбанк
13. "СБС-Агро"
14. Агропромбанк
Приложение № 3
Сектора, имеющие
Сектора, испытывающие
убыток денежных ресурсов
нехватку денежных ресурсов
Домашние хозяйства
(физические лица)
Деловые предприятия
Государственные учреждения
Финансовые институты
Заграница
Кредитная
Предложение Спрос на
капитала денежный
(спрос на капитал
обязательства) (предложение
Приложение № 4
Динамика лизинговых услуг
в России [13] (млн. руб.)
1994
1995 1996
Лизинг оборудования 9 178,5 107 608,0 641 213,2
Лизинг недвижимости - -
29 423,7
Всего
670 636,9
Приложение № 5
ИНСТРУКЦИЯ ПО АНАЛИЗУ КРЕДИТНОЙ ЗАЯВКИ
Настоящая инструкция определяет единые принципы анализа кредитной
заявки (КЗ).
Анализ кредитной заявки проводится специалистами кредитного отдела
(кредитными инспекторами).
Основная цель анализа: собрать и проанализировать информацию с целью
получения однозначного ответа на следующие вопросы относительно каждой
кредитной заявки:
1. Является ли заемщик кредитоспособным?
2. Может ли Банк реализовать свои требования на активы или доходы
клиента для того, чтобы в случае нарушения условий договора быстро, без
особых затрат и с низким уровнем риска возместить свои средства?
3. Может ли кредитный договор быть правильно составлен и документирован
с тем, чтобы Банк и его вкладчики были достаточно защищены, а заемщик имел
высокую вероятность качественного обслуживания кредита ?
Кредитоспособность.
Анализ кредитоспособности подразделяется на изучение следующих аспектов
заемщика:
1.1. Характер заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен быть убежден в том, что
заемщик может достаточно точно указать цель получения банковского кредита и
имеет намерения погасить его. Ответственность, правдивость и серьезность
намерений погасить всю свою задолженность составляют характер заемщика.
В процессе анализа КЗ необходимо:
- провести экспертизу документов, представленных заемщиком,
подтверждающих целевое использование кредита;
- провести беседу с заемщиком с целью получения более подробной
информации по целевому использованию кредита;
- получить информацию, позволяющую определить, насколько финансовый
менеджмент имеет опыт в экономическом, налоговом, финансовом планировании;
- убедиться в компетенции заемщика и его опыте по реализации
кредитуемой деятельности;
- изучить кредитную историю заемщика по представленным первичным
документам и (или) непосредственно у кредиторов;
- в случае представления заемщиком поручительства от третьего лица
необходимо определить отношение поручителя к заемщику и то, насколько
поручитель оценивает характер заемщика.
1.2. Установление полномочий заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен быть уверен в том, что
заемщик имеет право подавать кредитную заявку и юридическое право
подписывать кредитный договор и документы обеспечения.
Выполнение данной задачи сводится к детальному излучению уставных или
аналогичных документов, документов определяющих правомочия конкретных лиц,
особо обратить внимание на правильность составление документов, подлинность
подписей, подтверждение доверенностей. А также наличие квот, патентов и
лицензий, необходимых для осуществления соответствующих видов деятельности.
1.3. Финансовое состояние заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен убедиться в том, что
заемщик сможет получить достаточно денежных средств в форме дохода или
потока денежной наличности для того, чтобы погасить кредит и уплатить
проценты без значительного ухудшения своего финансового положения.
Основные процедуры:
1.3.1. Оценка данных отраженных в публизной отчетности:
- кросс-проверка результирующих показателей форм отчетности;
- изучение аудиторского заключения;
- изучение учетной политики и пояснительной записки к публичной
отчетности.
1.3.2. Анализ финансовой устойчивости;
1.3.3. Анализ платежеспособности;
1.3.4. Анализ ликвидности;
1.3.5. Анализ соотношения собственных и заемных средств;
1.3.6. Анализ рентабельности;
1.3.7. Анализ оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности
и товарно-материальных запасов;
1.3.8. Оценка значимых показателей:
- сравнение показателей в динамике;
- определение наиболее существенных показателей публичной отчетности,
оказавших влияние на результаты анализа;
- подтверждение достоверности существенных показателей независимыми
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
