ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Приложение № 7
ФОРМИРОВАНИЕ ПЕРВИЧНОГО МНЕНИЯ О ЗАЕМЩИКЕ
1. ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1.2. Номенклатура выпускаемой клиентом продукции и ее удельный вес по
различным видам деятельности.
1.3. Удельный вес продукции клиента на российском рынке.
1.4. Основные конкуренты клиента на рынке.
1.5. Основные партнеры клиента.
1.6. Наличие контрактов с иностранными фирмами и их удельный вес в
общем обороте клиента.
1.7. Техническое состояние производственной базы клиента (в том числе,
когда последний раз проводилось техническое перевооружение и реконструкция
производства клиента).
1.8. Основные учредители клиента с указанием учредителей с наибольшей
долей в уставном капитале Клиента.
1.9. Ответственное лицо на предприятии с которым должно осуществляться
ведение переговоров по предоставлению финансовых документов клиента.
II. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ЗАЕМЩИКА
2.1. Наличие различных видов счетов у клиента и их количество.
2.2. Среднемесячные обороты по всем видам счетов клиента за последние
шесть месяцев.
2.3. Соотношение бартера к общему объему выручки от реализации готовой
продукции.
2.4. Наличие кредиторской задолженности клиента, в том числе со сроком
погашения до 30 дней:
- банкам;
- бюджету;
- внебюджетным фондам;
- по оплате труда.
2.5. Дебиторская задолженность клиента, в том числе со сроком погашения
до 30 дней.
2.6. Наличие картотеки у клиента с указанием организаций с наибольшей
задолженностью.
2.7. Оценка финансового состояния клиента по действующей в Банке
методике.
2.8. Определение максимального кредита который может быть предоставлен
клиенту.
III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ
ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА
3.1. Цели на которые будет направлен кредит.
3.2. Источники и сроки возврата кредита.
IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА
4.1. Ценные бумаги:
4.1.1. Облигации государственного сберегательного займа;
4.1.2. Облигации государственного внутреннего валютного займа;
4.1.3. Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до 1 месяца;
4.1.4. Векселя крупных банков, по которым утвержден лимит в банке.
4.1.5. Векселя крупных предприятий топливно-энергетического комплекса
(РАО "ЕЭС России", Газпрома и др.), имеющих свободное обращение на рынке
ценных бумаг.
4.2. Гарантии (поручительчтва0 банков высшей категории надежности и
юридических лиц с устойчивым финансовым положением.
4.3. Залог недвижимости и товарно-материальных ценностей, оформленных в
установленном порядке (проверка документов, подтверждающих право
собственности клиента на передаваемые в залог объекты, товарно-материальные
ценности, и их соответствие действующему законодательству).
V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
5.1. Частями (согласно графику погашения задолженности).
5.2. За один раз.
VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
(Заполняется инспектором кредитного отдела на основании сделанных
выводов).
Приложение № 8
КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ
КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
В целях формирования и управления кредитным портфелем Банка,
предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:
• Ссуды юридическим лицам,
• Ссуды физическим лицам.
Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В
зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за
пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления
кредитования:
• Физические лица:
1. Ссуда на потребительские цели.
2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.
3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.
• Юридические лица:
4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.
5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).
6. Инвестиционные кредита (кредиты направленные на финансирование
капитальных вложений).
Все виды кредитов предполагаемые к выдаче или текущие имеют
качественную характеристику:
Юридические лица.
1. Качественные кредиты:
• Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с
условиями кредитного договора.
• Заемщик имеет устойчивый оборот денежных средств через Банк. В Банке
сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.
• Финансовое состояние заемщика характеризуется устойчивыми
показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.
• Высокое качество обеспечения.
• Погашение кредита производится или планируется производить за счет
текущих поступлений от реализации.
• Заемщик не имеет другой Задолженности по банковским кредитам.
• Заемщик имеет незначительные отклонения по запланированным объемам
реализации по факту оплаты.
2. Стандартные кредиты:
• Финансовое положение заемщика характеризуется относительно
устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.
• Заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам
• Не менее 80% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.
• Кредит имеет высокое качество обеспечения.
• Погашение задолженности в большей степени планируется погасить за
счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств
дебиторов.
• Заемщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в
размере не превышающим 30% совокупной задолженности.
3. Удовлетворительные кредиты:
• Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с
• Заемщик испытывает недостаток собственных оборотных средств,
финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями
устойчивости, платежеспособности, ликвидности, покрытия, соотношения
собственных и заемных средств.
• Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции
являются предприятия различных отраслей.
• Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.
• Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет
сокращение дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.
• Более 50% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.
• Заемщик имеет не более 30% совокупной задолженности по кредитам в
других банках.
• Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по
факту оплаты не более 50%.
• Заемщик имеет незначительные долги перед бюджетом или отсрочку по
платежам.
4. Проблемные кредиты:
• Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21
банковского дня.
• Низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить
кредит полностью за счет реализации.
• Использование разовых источников погашения кредита, включая
реализацию основных фондов производственного характера.
• Недостаток оборотного капитала.
• Критическое соотношение собственных и заемных средств.
• Денежный оборот через Банк составляет более 50% от общего оборота,
оборот не стабилен, плановый объем реализации по факту оплаты не
выполняется более, чем на 50%.
• В совокупной задолженности по кредитам банков, доля Банка менее 50%.
• Продукция, выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос.
• Задолженность по платежам бюджет может быть отсрочена.
• Вмешательство государственных органов в части реализации требований
по платежам кредиторам.
• Смена руководства предприятия.
• Отказ со стороны руководства предоставить финансовые и первичные
документы.
• Необоснованное увеличение кредиторской задолженности, увеличение
задолженности по заработной плате.
• Документы по подтверждению собственности на предметы обеспечения
оформлены либо имеют значительные нарушения.
5. Критические кредиты:
• Погашение кредита возможно только через реализацию предметов
обеспечения.
• Погашение кредита возможно через суд.
6. Убыточные кредиты:
• Кредиты, нельзя взыскать с заемщика, погашение возможно только за
счет Страхового резерва.
Список литературы:
1. Законодательные и нормативные акты:
Гражданский кодекс РФ I ч., II ч.
Федеральные законы
- о ЦБ
- "о банках и банковской деятельности" от 02.12.90 г. в редакции от
03.02.96 г. № 17-ФЗ
- о несостоятельности (банкротстве).
Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитной
организации", введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. № 02-23.
Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О залоге".
Уголовный Кодекс Российской Федерации.
Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929 "О развитии финансового
лизинга в инвестиционной деятельности".
Временное положение о системе ведения реестра владельцев именных ценных
бумаг.
2. Книги:
Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой М.,
"Финансы и статистика" 1996 г..
Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой М.,
Экономика 1993 г.
Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции"
М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994 г..
Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.
Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996 г..
3. Статьи в периодической печати:
Известия "Деньги по-российски" Юлия Латынина 30.01.97 г. № 18 стр. 4.
Финансовые известия 06.05.97 г. № 32 стр. 3 "Сберегательный банк
вступает в борьбу за корпоративного клиента" Елена Старостенкова.
"Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. стр. 2 "Сбербанк пообещал не снижать
проценты по вкладам" Наталья Кулакова.
"Коммерсант-Daily" от 07.05.97 г. стр.11 №65 "Уполномоченные банки
прощаются с бюджетными деньгами" Елена Божелова.
Рынок ценных бумаг № 14/1996 г. стр. 18 "Долги ищут выход на фондовый
рынок" Юрий Корж.
Рынок ценных бумаг № 1/1997 г. Екатерина Демушкина . Сделки с
государственными ценными бумагами - ГКО и ОФЗ-ПК стр. 22-25.
"Эксперт" № 16 от 28.04.97 г. "Правительство и банки обменялись
крепкими рукопожатиями" Е. Маковская.
Эксперт № 22 от 16.06.97 г. "Шампанское будет пить тот, кто не рискует"
Е. Маковская стр. 56.
"Коммерсант-Daily" от 14.05.97 (№68) стр. 11. Ведомости.
-----------------------
[1] ! "Коммерсант-Daily" от 14.05.97 г. (№ 68) Ведомости.
[2] "Финансовые известия" от 06.05.97г. (№32) "Сберегательный банк вступает
в борьбу за корпоративного клиента". Е. Старостенкова.
[3] "Комерсант-Daily" от 07.05.97г. (№65) "Уполномоченные банки прощаются с
бюджетными деньгами", Е. Баженова.
[4] "Эксперт", № 16 от 28.04.97 г. "Правительство и банки обменялись
крепким рукопожатием", Е. Маковская.
[5] Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. (№ 60) "Сбербанк пообещал не снижать
проценты по вкладам" Н. Кулакова.
[6] Известия" от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю. Латынина.
[7] "Известия" от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю.
Латынина.
[8] "Эксперт" № 22 от 16 июля 1997 г. "Шампанское будет пить тот, кто не
рискует" Е. Маяковская.
[9] С приложением к кредитному договору соответственно договора залога,
договора поручительства, договора гарантии, договора страхования.
[10] Некоторые банки порядок начисления и уплаты процентов за кредит, а
также условия обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы
кредитного договора.
Права и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы договора)
вытекают из действующего законодательства, а также определяются
особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке
кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.
[11] Содержание кредитного договора может быть нескольким иным, если речь
идет о конкретном кредите, кредите, выдаваемом при условии формирования
потенциальным заемщиком в определенной сумме срочного депозита или на
условиях покупки им у банка финансового фьючерса, открытия кредитной линии,
предоставления контокоррентного кредита, который должен отразить специфику
его оформления и использования.
[12] "Коммерсант-Daily" № 70 от 16.05.1997 г. "ЦБ ужесточает контроль за
крупнейшими банками".
[13] По данным Рослизинга (Л. Прилуцкий - "Финансовые известия"
№ 32 от 06.05.1997 г. стр. 3).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19