решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает

участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На

него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка.

Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие

направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других

планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка,

рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие

вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами

и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.

Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.

Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей

(вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются

большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является

решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя

правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и

ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики

банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка

заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих

установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием,

ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и

подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть

избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка

предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для

проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия

направляет правлению банка.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и

доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы,

утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках

должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности

представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и

организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места

расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и

представительства. При этом вопрос об открытии филиала или

представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по

месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,

расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его

функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные

ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ.

Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени

коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого

банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами

юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для

обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных

правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным

обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для

осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

1 Принципы деятельности коммерческого банка.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка

является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что

коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие

между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться

соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им

ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так если банк

привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их

преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под

угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным

риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в

общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность

коммерческих банков, является экономическая самостоятельность,

подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей

деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу

распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,

свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам

экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль

банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в

соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы

и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по

акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми

принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено

взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на

себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого

банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных

критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что

регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными

экономическими (а не административными) методами. Государство определяет

лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им

приказов.

1 Функции коммерческого банка.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в

кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств,

временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и

денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции

коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения

ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных

связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия

промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях

платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства

формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате

достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,

соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного

развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью

уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без

посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери

денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их

перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о

платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных

средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие

банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в

соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации

своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в

банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование

накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со

спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать

имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные

стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных

средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих

банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам

банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов

в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов

банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет

доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех

гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся

у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом

состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными

самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая

функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки

имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут

осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7