разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных

средствах, связанного с получением крупно-го заказа,заключения

выгодной сделки и другими черезвычайными обстоятельствами.

. перманентная ссуда на пополнение оборотного капита-ла.Кредиты

такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный

дефицит финансовых ресурсов заемщика.Пога-шение ведется в

рассрочку.Эти ссуды часто выдают под первона-чальное развитие дела.

Ко второй группе относят:

. срочные ссуды выдаются на срок более одного года в фор-ме единичного

кредита или серии последовательных займов и используются для

приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования

долгов и т.д.Типичный срок - 5 лет.

. ссуды под закладную применяются для финансирования по-купки зданий,

земли.Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).

. строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х

лет).Заемщик регулярно выплачивает процент.Затем ссуда переоформляется

в закладную и начинается выплата основ-ного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа-ны с приобретением

недвижимости.

. ссуды под закладную.Основная форма кредита под недвижи-мость -

полностью амортизируемая закладная с фиксированным

процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи-

мость;сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего

срока действия ссуды.

. ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров

длительного пользования.Часто ссуда не является пол-ностью

амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и

содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик по свое-му выбору может

либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по

остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.

. возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли-ния с правом

получения кредита в течение определенного сро-ка.Условия погашения

определяются пожеланиями заемщика.Процент начисляется на реально

полученную сумму.

. существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный

кредит.Он подразумевает залог имущества или прав.При

предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной

стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого

имущества, только часть его стоимости.Такая оценка связана с рисками,

возникающими при реализации залога.Ломбард-ный кредит предоставляется

под залог:

. ценных бумаг;

. товаров;

. драгоценных металов

. финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион-ных платежей.

2.Этапы выдачи кредита

2.1.Заявка и интервью с клиентом.

Клиент,обращающийся в банк за получением кредита,

представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуе-мой

ссуде:цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагае-мое

обеспечение.Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и

финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и

объясняющие причины обращения в банк.В состав пакета сопроводительных

документов входят:Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3

года,Отчет о движении кассо-вых поступлений, прогноз финансирования,

нологовые деклара-ции,бизнес-планы.Заявка поступает к кредитному

работнику,кото-рый проводит беседу с руководством предприятия.Он должен

точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обгово-рить

тонкости выполнения обязательств.

2.2.Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Если после интервью решено продолжить работу с клиен-

том,то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособ-ности.Там

проводится углубленное и тщательное обследование фи-нансового положения

компании-заемщика, при этом экспертам пре-доставляются очень широкие

полномочия.

2.3.Подготовка к заключению договора.Этот этап называется структурированием

ссуды, на котором определяются основные ха-рактеристики ссуды:

. вид кредита;

. сумма;

. срок;

. способ погашения;

. обеспечение;

. цена кредита;

прочие условия.

2.4.Кредитный мониторинг.Контроль за ходом погашения ссу-

ды и выплатой пройентов по ней служит важным этапом всего про-цесса

кредитования.Он заключается в переодическом анализе кре-дитного досье

заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и

проведении аудиторских проверок.

Лизинг и факторинг

Эта форма применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящего

оборудования.Согласно договору о лизинге арен-датор получает в

долгосрочное пользование оборудование при условии внесения

переодических платежей владельцу оборудова-ния.Арендодателями могит быть

промышденны предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также

специализированные лизинго-вые компании.Имеются различные виды лизинга:

1.Оперативный лизинг.Мощные фирмы-производители могут быть

заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду.Договор

заключается, как правило на 3-5 лет.

2.Лизинг недвижимости.Определенные фирмы создают в сот-рудничестве с

банком крупные объекты типа заводского цеха, ко-торые могут использоваться

различным образом.После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет,

объект продается арен-датору.

3.Финансовый лизинг.Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров,

как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок составлят 2-6 лет.В

финансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта раздельны.

Ставки по лизинги рассчитываются исхлдя из издержек про-изводства,

процентов, налогов.

Факторинг

Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и за-тем сам

получает платежи по ним.При этом речь идет, как прави-ло, об обращающихся

краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок.В опреации

факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и

должник, получающий от кли-ента товары с отсрочкой платежа.Фактор ведет

всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о

плате-жах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск,

связанный с полным и своевременным поступлением плате-жей.Расходы

клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из

процентов за предоставленный аванс и при-были авансовой компании.

Резервы

По закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своим

обязательствам по депозитам.Суммы на резерв-ном счете и кассовая наличность

служат первым рубежом, гаран-тирующим платежеспособность банка.Это

первичный резерв бан-ка.Однако этот резерв не обеспечивает общей

потребности банка в ликвидных средствах.В случае непредвиденного отзыва

депози-тов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды

или продавать ценные бумаги.Ко вторичным резервам от-носят некоторые

виды краткосрочных активов.Это казначейские векселя, ценные бумаги,

банковские акцепты.Резервная норма - одна из инструментов фискальной

политики государства.

Операции с ценными бумагами

Инвестиционный портфель банка строго структурируется за-коном.Это

означает, что государство устанавливает норму про-цента, согласно которой

определенная часть (до 90%) должа состоять из ценных бумаг

государства, остальная - частных предприятий.Первичное размещение всех

видов ценных бумаг пра-вительства происходит в порядке аукционной продажи,

где в пер-вую очередь удовлетворяютя заявки, предлагающие наивысшую цену

(ставку).Вторичное обращение происходит на внебиржевом рын-ке.Рынок

создает группа дилерских фирм, ведущих активные опе-рации по покупке и

продаже государственных обязательств.В условиях экономического спада

правительство через центральный банк старается стимулировать

хозяйственную активность и поку-пает у дилеров государственные

обязательства, увеличивая их резервные счета.В условиях инфляционного

бума государство про-дает дилерам свои обязательства и тем сокращает их

ликвид-ность.Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем

государственные подвержены риску неплатежа.Банки покупают только

высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредит-ными агенствами

связанного с ними риска.

Различают два вида инвестиционной политики банка:пассив-ная и агрессивная.

Пассивная стратегия характеризуется равномерным распреде-лением инвестиций

между выпусками разной срочности.Эта полити-ка банк распределяет вложения

в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить

хорошую доходность и ликвидность.

Агрессивная стратегия.Этой политики придерживаются круп-ные банки,

имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению

максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных

средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг,

при которой необхо-димо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния

рынка рынка ценных бумаг и экономики в целом.Так, если кривая доход-ности

находится на относительно низком уровне и будет по прог-нозам повышаться,

то это обещает снижение курсов твердопро-центных бумаг.Поэтому банк будет

покупать краткосрочные обли-гации, которые по мере роста процентных

ставок будут предъяв-ляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные

активы (например ссуды).

Забалансовые операции

Эти операции не проходят по счетам банка до определенного момента и не

отражаются в его балансе.Во многих случаях банк здесь выступает как агент,

брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою репутацию,

предоставляя гарантию и страховку от риска.Договорные обязательства банка

можно разде-лить на две крупные группы: договорные и условные обязательст-

Страницы: 1, 2, 3, 4