ФИНАНСОВАЯ АКАДЕМИЯ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
________________________________________________________
Институт переподготовки и повышения квалификации кадров
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
Курс: Проблемы экономики, денежного обращения и кредита РФ.
Тема: Коммерческие банки. Экономические основы их формирования.
Слушатель: Федоров О.В.
Руководитель: проф. Зеленкова Н.М.
Москва
1995 г.
План
1. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в
России.
2. Понятие коммерческого банка.
3. Организационное устройство коммерческого банка.
4. Принципы деятельности коммерческого банка.
5. Функции коммерческого банка.
1. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России.
В историческом плане банки возникли первоначально как частные
коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной
инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Несомненно, что первые
банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных
средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как
говориться, навар. Ведь ростовщичество - самый простой и надежный путь
получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки, орошенные дождем
рыночных нововведений в стране. Государственные банки возникли в мире позже
частных и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял свою
нишу в сфере экономических отношений или, как принято говорить сейчас, в
экономическом пространстве.
Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную
государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув
частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его
запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший
уровень монополизма государственного банка привел к тому, что
республиканские и местные банки фактически представляли отделения
центрального Государственного банка страны. Более того, как Госбанк СССР
был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то
возникла бесконтрольная государственная финансо-банковская олигархия,
державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в
обращение, распределения и использования денежных средств, государственного
долга.
Предельная централизация банковской системы имела и свою
притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных экономических
субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло
подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост
государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять
практически беспроцентное банковское кредитование государственных
предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги
государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации.
Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что
сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна
быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации
государственной монополии на банковское дело, установления контроля
законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда
функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным,
местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских
структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в
условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена
финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных
отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы
регулирования денежного обращения, а посредством его - и всей хозяйственной
деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными
процессами во всем многообразии их проявлений, имеют непроходящее значение
в рыночной экономике.
В период господства командно-административной системы в нашей стране
роль банков была предельно сужена. Их функции сводились к проведению
безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также
финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и
специальных целевых фондов. Будучи составной частью государственного
аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании
осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых
направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов
кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийно-
правительственных органов. Для руководителей предприятий и для самих
банковских работников фактически не было существенной разницы между
бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же
бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно занимался
воспроизведением через кредит финансового образа директивного
государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его
правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся
кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для
финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто
ненужных правительственных программ. Введение в дополнение к
государственному сети специализированных банков не меняло дела по существу,
поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором
прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь
тормозила развитие товарно-денежных отношений.
Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для
их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент
структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем
перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования
инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и
развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять
денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы,
регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.
Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные
процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам,
дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда
банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция
заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных
денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к
обнищанию страны. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения
банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в
активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления
экономикой. В результате реформы банковской системы в 1990-1991 гг., она
стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков.
2. Понятие комерческого банка.
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и
размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и
срочности.
Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с
банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие
финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,
страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как
субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их
от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательсвами: они размещают свои собственные долговые обязательства
(депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким
образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,
которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с
фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим
банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски,
связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди
своих акционеров.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков
основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В
соответсвии с этим законом банки России действуют как универсальные
кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом
рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа
и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады,
осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств,
посреднические и доверительные операции и т.п.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности -
частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность
создания банков, основанных исключительно на государственной форме
Страницы: 1, 2
