Рефераты. Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса

Другой экземпляр оригиналов кредитной документации передается в

Бухгалтерию. В ЦА хранение оригиналов осуществляется в секторе закрытых

документов и Бухгалтерии Казначейства. Копии указанных документов находятся

у кредитного работника в кредитном досье вместе с полным пакетом

документов, на основании которых был предоставлен кредит.

Открытие ссудного счета, выполнение предварительных условий и выдача

кредита.

На основании распоряжения на открытие ссудного счета,

подготавливаемого КП, подписанного Руководителем Банка и переданного в

Бухгалтерию вместе с оригиналом кредитной документации, Бухгалтерия

открывает Заемщику ссудный счет.

Незамедлительно после открытия ссудного счета КП направляет извещения

в ГНИ и Отделение Пенсионного фонда России об открытии Заемщиком ссудного

счета и контролирует получение подтверждений этих организаций. До получения

подтверждения ГНИ операции по ссудному счету не проводятся. Если в Банке

обязанности извещать указанные органы возложены на Бухгалтерию, то эти

операции выполняет Бухгалтерия и информирует КП о направлении извещений и

получении подтверждений.

Руководитель КП до первого использования кредита направляет в

Бухгалтерию служебную записку о сотрудниках КП, уполномоченных визировать

платежные документы Заемщика, с образцами их подписей.

Кредитный работник на основании решения Комитета готовит Карточку

предварительных условий и в оперативном порядке контролирует выполнение

Заемщиком каждого из условий. После выполнения всех условий Карточка

.подписывается кредитным работником и руководителем КП, что является

моментом, когда выплата по кредиту становится возможной.

Отмена или изменение предварительных условий предоставления кредита

производится в только по решению Комитета путем подписания дополнительного

соглашения к кредитному договору. Для проведения операций по выдаче кредита

кредитный работник:

• проверяет правильность оформления предоставленных Заемщиком

платежных документов и приложений к ним, необходимых для осуществления

операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита ;

• сличает подписи на документах с карточками образцов подписей

Заемщика;

• визирует платежные документы;

• готовит распоряжение Бухгалтерии на перечисление средств со ссудного

счета за подписью Руководителя Банка или Руководителя КП;

• передает платежные документы и распоряжение работнику Бухгалтерии

под расписку на экземпляре, который остается в кредитном деле КП.

В порядке, установленном Инструкцией Банка России /12/ и Регламентом

Сбербанка России /16/, КП формирует резерв на возможные потери по ссудам.

Кредитный мониторинг проекта и структуры его финансирования

.Кредитный работник не реже, чем раз в квартал, осуществляет контроль

целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих

целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место.

Подтверждающими документами являются:

• счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые счета,

выставленные в соответствии с условиями контрактов / договоров;

• транспортные накладные и другая товаросопроводительная документация

на отгруженное оборудование и материалы;

• акты выполненных работ и услуг, акты приемки в эксплуатацию;

• информация о выполнении другими финансирующими участниками своих

обязательств.

По каждому факту нецелевого использования средств кредитный работник

докладывает Руководителю КП в письменной форме и принимает дальнейшие меры

в соответствии с резолюцией Руководителя КП.

Кредитный работник ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах

выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации

проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита.

Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный

работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта, на

возможности Заемщика по своевременному обслуживанию долга и требует от

последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения.

Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график

использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими

участниками проекта в соответствии со структурой финансирования проекта.

Если, по мнению кредитного работника, невыполнение Участниками проекта

своих обязательств может ухудшить результаты проекта, кредитный работник и

направляет информацию Руководителю КП. Руководитель КП принимает решение о

принятии мер по исправлению ситуации или вынесении предложений на Комитет.

Кредитный работник постоянно контролирует своевременность и полноту

уплаты процентов, основного долга и других платежей предусмотренных

кредитным договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику

извещение о предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих

уплате.

Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика

и других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал)

получения и анализа их финансовой отчетности.

Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769

Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый

анализ потенциального заемщика, который производится в соответствии с

«Методикой определения категории риска при инвестиционном кредитовании и

проектном финансировании» на основе которого принимается решение о

предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере

клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток»

обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей,

сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый

анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса

за 1997 год.

ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

|1. ????????®??? ??®??? |?????? |???S? |

|?S???S???????S ????®? |110 | |39 678 |

|????®??S ??S™??®? |120 |402 708 |362 016 |

|?S??®S??S???S ??????S????®? |130 | |79 808 |

|???©???????S ???????®?S ®???S??? |140 |302 886 |259 618 |

|?????S ®?S????????S ????®? |150 | | |

|???©? ?? ???™S?? 1 |190 |705 594 |741 120 |

|2. ?????®??? ??®??? | | | |

|?????? |210 |391 760 |312 708 |

| ® ?.?. ?????™? ??™???? ?S???™?® |217 | | |

|??? |220 |112 935 |82 904 |

|?S????????? ??™???S?????? (™??©??????.) |230 |22 500 |22 500 |

|?S????????? ??™???S?????? (???????????.) |240 |193 750 |134 480 |

|????????????S ???????®?S ®???S??? |250 |965 000 | |

|?S?S???S ??S™??®? |260 |1 571 |702 436 |

| | |333 | |

|?????S ????????S ????®? |270 | |8 654 |

|???©? ?? ???™S?? 2 |290 |3 257 |1 263 |

| | |278 |682 |

|3. ©??®?? | | | |

|??????? ?S? |310 | | |

|???S???©? ?S???™? |320 | | |

|???©? ?? ???™S?? 3 |390 |0 |0 |

|?????? |399 |3 962 |2 004 |

| | |872 |802 |

|4. ????®?? ? ??????? |?????? |???S? |

|©???®??? ??????? |410 |260 000 |260 000 |

|????®????? ??????? |420 |34 232 |47 212 |

|?S?S?®??? ??????? |430 |51 923 |64 904 |

|™??™? ??????S??? |440 | |623 080 |

|™??™ ?????????? ??S?? |450 | | |

|?S?S®?S ?????????®???? ? ???????S??? |460 | | |

|?S?????S™S?S???? ??????? ??????? ?S? |470 |1 372 | |

| | |765 | |

|?S?????S™S?S???? ??????? ???S???©? ©?™? |480 | |126 694 |

|???©? ?? ???™S?? 4 |490 |1 718 |1 121 |

| | |920 |890 |

|5. ???????????? ??????? | | | |

|??S???S ??S™??®? |510 |210 000 | |

| ® ?.?. ??S™??? ?????® |511 | | |

|?????S ™??©???????S ?????®? |520 | |90 000 |

|???©? ?? ???™S?? 5 |590 |210 000 |90 000 |

|6. ???®????????? ??????? | | | |

|??S???S ??S™??®? |610 |218 000 |26 000 |

| ® ?.?. ??S™??? ?????® |611 |175 000 | |

|??S™???????? ??™???S?????? |620 |1 750 |337 720 |

| | |000 | |

|????S?? ?? ™?®?™S?™?? |630 | |43 270 |

|????™? ??™???? ?S???™?® |640 |40 000 | |

|™??™? ????S??S??? |650 | |281 250 |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.