Другой экземпляр оригиналов кредитной документации передается в
Бухгалтерию. В ЦА хранение оригиналов осуществляется в секторе закрытых
документов и Бухгалтерии Казначейства. Копии указанных документов находятся
у кредитного работника в кредитном досье вместе с полным пакетом
документов, на основании которых был предоставлен кредит.
Открытие ссудного счета, выполнение предварительных условий и выдача
кредита.
На основании распоряжения на открытие ссудного счета,
подготавливаемого КП, подписанного Руководителем Банка и переданного в
Бухгалтерию вместе с оригиналом кредитной документации, Бухгалтерия
открывает Заемщику ссудный счет.
Незамедлительно после открытия ссудного счета КП направляет извещения
в ГНИ и Отделение Пенсионного фонда России об открытии Заемщиком ссудного
счета и контролирует получение подтверждений этих организаций. До получения
подтверждения ГНИ операции по ссудному счету не проводятся. Если в Банке
обязанности извещать указанные органы возложены на Бухгалтерию, то эти
операции выполняет Бухгалтерия и информирует КП о направлении извещений и
получении подтверждений.
Руководитель КП до первого использования кредита направляет в
Бухгалтерию служебную записку о сотрудниках КП, уполномоченных визировать
платежные документы Заемщика, с образцами их подписей.
Кредитный работник на основании решения Комитета готовит Карточку
предварительных условий и в оперативном порядке контролирует выполнение
Заемщиком каждого из условий. После выполнения всех условий Карточка
.подписывается кредитным работником и руководителем КП, что является
моментом, когда выплата по кредиту становится возможной.
Отмена или изменение предварительных условий предоставления кредита
производится в только по решению Комитета путем подписания дополнительного
соглашения к кредитному договору. Для проведения операций по выдаче кредита
кредитный работник:
• проверяет правильность оформления предоставленных Заемщиком
платежных документов и приложений к ним, необходимых для осуществления
операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита ;
• сличает подписи на документах с карточками образцов подписей
Заемщика;
• визирует платежные документы;
• готовит распоряжение Бухгалтерии на перечисление средств со ссудного
счета за подписью Руководителя Банка или Руководителя КП;
• передает платежные документы и распоряжение работнику Бухгалтерии
под расписку на экземпляре, который остается в кредитном деле КП.
В порядке, установленном Инструкцией Банка России /12/ и Регламентом
Сбербанка России /16/, КП формирует резерв на возможные потери по ссудам.
Кредитный мониторинг проекта и структуры его финансирования
.Кредитный работник не реже, чем раз в квартал, осуществляет контроль
целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих
целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место.
Подтверждающими документами являются:
• счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые счета,
выставленные в соответствии с условиями контрактов / договоров;
• транспортные накладные и другая товаросопроводительная документация
на отгруженное оборудование и материалы;
• акты выполненных работ и услуг, акты приемки в эксплуатацию;
• информация о выполнении другими финансирующими участниками своих
обязательств.
По каждому факту нецелевого использования средств кредитный работник
докладывает Руководителю КП в письменной форме и принимает дальнейшие меры
в соответствии с резолюцией Руководителя КП.
Кредитный работник ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах
выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации
проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита.
Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный
работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта, на
возможности Заемщика по своевременному обслуживанию долга и требует от
последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения.
Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график
использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими
участниками проекта в соответствии со структурой финансирования проекта.
Если, по мнению кредитного работника, невыполнение Участниками проекта
своих обязательств может ухудшить результаты проекта, кредитный работник и
направляет информацию Руководителю КП. Руководитель КП принимает решение о
принятии мер по исправлению ситуации или вынесении предложений на Комитет.
Кредитный работник постоянно контролирует своевременность и полноту
уплаты процентов, основного долга и других платежей предусмотренных
кредитным договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику
извещение о предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих
уплате.
Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика
и других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал)
получения и анализа их финансовой отчетности.
Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769
Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый
анализ потенциального заемщика, который производится в соответствии с
«Методикой определения категории риска при инвестиционном кредитовании и
проектном финансировании» на основе которого принимается решение о
предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере
клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток»
обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей,
сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый
анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса
за 1997 год.
ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
|1. ????????®??? ??®??? |?????? |???S? |
|?S???S???????S ????®? |110 | |39 678 |
|????®??S ??S™??®? |120 |402 708 |362 016 |
|?S??®S??S???S ??????S????®? |130 | |79 808 |
|???©???????S ???????®?S ®???S??? |140 |302 886 |259 618 |
|?????S ®?S????????S ????®? |150 | | |
|???©? ?? ???™S?? 1 |190 |705 594 |741 120 |
|2. ?????®??? ??®??? | | | |
|?????? |210 |391 760 |312 708 |
| ® ?.?. ?????™? ??™???? ?S???™?® |217 | | |
|??? |220 |112 935 |82 904 |
|?S????????? ??™???S?????? (™??©??????.) |230 |22 500 |22 500 |
|?S????????? ??™???S?????? (???????????.) |240 |193 750 |134 480 |
|????????????S ???????®?S ®???S??? |250 |965 000 | |
|?S?S???S ??S™??®? |260 |1 571 |702 436 |
| | |333 | |
|?????S ????????S ????®? |270 | |8 654 |
|???©? ?? ???™S?? 2 |290 |3 257 |1 263 |
| | |278 |682 |
|3. ©??®?? | | | |
|??????? ?S? |310 | | |
|???S???©? ?S???™? |320 | | |
|???©? ?? ???™S?? 3 |390 |0 |0 |
|?????? |399 |3 962 |2 004 |
| | |872 |802 |
|4. ????®?? ? ??????? |?????? |???S? |
|©???®??? ??????? |410 |260 000 |260 000 |
|????®????? ??????? |420 |34 232 |47 212 |
|?S?S?®??? ??????? |430 |51 923 |64 904 |
|™??™? ??????S??? |440 | |623 080 |
|™??™ ?????????? ??S?? |450 | | |
|?S?S®?S ?????????®???? ? ???????S??? |460 | | |
|?S?????S™S?S???? ??????? ??????? ?S? |470 |1 372 | |
| | |765 | |
|?S?????S™S?S???? ??????? ???S???©? ©?™? |480 | |126 694 |
|???©? ?? ???™S?? 4 |490 |1 718 |1 121 |
| | |920 |890 |
|5. ???????????? ??????? | | | |
|??S???S ??S™??®? |510 |210 000 | |
| ® ?.?. ??S™??? ?????® |511 | | |
|?????S ™??©???????S ?????®? |520 | |90 000 |
|???©? ?? ???™S?? 5 |590 |210 000 |90 000 |
|6. ???®????????? ??????? | | | |
|??S???S ??S™??®? |610 |218 000 |26 000 |
| ® ?.?. ??S™??? ?????® |611 |175 000 | |
|??S™???????? ??™???S?????? |620 |1 750 |337 720 |
| | |000 | |
|????S?? ?? ™?®?™S?™?? |630 | |43 270 |
|????™? ??™???? ?S???™?® |640 |40 000 | |
|™??™? ????S??S??? |650 | |281 250 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18