. проведение операций с ценными бумагами;

. хранение финансовых и материальных ценностей;

. проведение трастовых операций;

Основным отличием специализированных банков является предоставление очень

узкого спектра финансовых услуг своим клиентам, то есть специализация банка

на определённом виде предоставляемых услуг. Специализация бывает:

функциональной, отраслевой, клиентской, территориальной (см. схему,

приложение № 1)

1.3 Факторы, влияющие на надёжность банков

Надёжность банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно

разделить на внешние и внутренние (по некоторым источникам - экзогенные и

эндогенные, см. приложение № 2) (см. приложение № 3)[11.с,34].

Ко внешним относятся факторы, обусловленные воздействием внешней среды на

банк, то есть факторы, определяющие состояние финансового рынка,

национальной и мировой экономики, политический климат в стране, а также

форс-мажорные обстоятельства. Если же действие внешней среды относительно

стабильно, то положение банка определяется внутренним (эндогенным)

положением.

Ко внутренним относятся факторы, обусловленные профессиональным уровнем

персонала, в том числе высшего, и уровнем контроля за проводимыми банком

операциями, а также: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом,

внутренняя политика банка.

Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций

на надёжность банка характеризуется рисками.

Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение

доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения

финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень

рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия

прогнозов реально развивающимся событиям.

Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их

проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так

и внутренних факторов. Например, причиной роста риска ликвидности может

быть не только невозможность оперативного привлечения денежных ресурсов, но

и ошибки в планировании, некомпетентность персонала, низкое качество

кредитного портфеля (угроза невозврата большой доли выданных кредитов).

Приведённые в приложении № 2 факторы могут стать причиной возникновения

следующих наиболее распространённых банковских рисков [11.c,43]:

. риск ликвидности

. процентный риск

. кредитный риск

. рыночный риск

. политический риск

. валютный риск

. риск изменения конъюнктуры рынка

. страновой риск

. риск форс-мажорных обстоятельств.

Риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы

в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объёме

для оплаты предъявляемых обязательств.

Процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если,

например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под

более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не

изменились (возможно в силу того, что они гарантированны на весь срок

действия договора), то банк понесёт убытки (либо недополучение прибыли),

поскольку будет вынужден выплачивать повышенные проценты по привлеченным

средствам.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения заёмщиком своих

финансовых обязательств (навозврат долга).

Рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг. Может

возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения

прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, а также

инфляционного обесценения денег.

Политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью

политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных

политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления

развития страны, отношения со странами-контрагентами по ВЭД клиентов

российских банков.

Валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с

возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания

валютных курсов.

Риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и

неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если

банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая

ситуация существенно подрывает надёжность банка. Для универсальных банков

потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной

сбоев в его работе.

Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-

клиентов или стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих с

данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска

является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ). Его определением занимаются

около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок

проводят анализ четыре раза в год. Таким образом анализируются все стороны

политической и экономической ситуации в стране партнёра (в том числе и

России).

Риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств

непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и

непредотвратимых событий (например, стихийное бедствие, война, эмбарго,

введение валютных ограничений, забастовки и т.д.) Частично его можно

определить по таблице “Интегральная и частные бальные оценки стран мира

по степени риска инвестирования и надёжности деловых связей” в журнале

“Euronomy”. Одной из частных оценок является показатель вероятности

возникновения форс-мажорных обстоятельств (там же приводятся показатели

эффективности экономики и политического риска).

Средства управления рисками. Надёжность банка определяется не только тем,

какому риску подвергается банк, но и насколько банк способен им управлять.

“К основным средствам (методикам) управления рисками можно отнести

использование принципа взвешенных рисков; осуществление систематического

анализа финансового состояния клиентов банка, его платёжеспособности и

кредитоспособности, применение принципа разделения рисков, рефинансирование

кредитов; проведение политики диверсификации (широкое перераспределение

кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов, при

сохранении общего объёма операций банка; страхование кредитов и депозитов;

применение залога; применение реальных персональных и “мнимых” гарантий,

хеджирование валютных сделок, увеличение спектра проводимых операций

(диверсификация деятельности).

1.4 Характеристики финансового состояния банков

Финансовое состояние коммерческих банков характеризуется достаточностью

капитала, качеством активов, ликвидностью баланса, эффективностью

деятельности и уровнем управления (менеджментом) банка.

Капитал (собственные средства) коммерческого банка выполняют несколько

важных функций в ежедневной деятельности и для обеспечения долгосрочной

жизнеспособности банка [1,c.385].

Во-первых, капитал служит для защиты от банкротства (деньги на черный

день), компенсируя текущие потери до решения возникающих проблем.

Во-вторых, капитал обеспечивает средства, необходимые для создания,

организации и функционирования банка до привлечения достаточного количества

депозитов. Новому банку нужны средства еще до его открытия.

В-третьих, капитал поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает

кредиторов в его финансовой силе. Капитал должен быть достаточно велик для

обеспечения уверенности заёмщиков в том, что банк способен удовлетворить их

потребности в кредитах, даже если экономика переживает спад.

В-четвёртых, капитал обеспечивает средства для организационного роста,

предоставления новых услуг, выполнения новых программ и закупки

оборудования. В период роста банк нуждается в дополнительном капитале для

поддержки и защиты от риска, связанного с предоставлением новых услуг и

развитием банка (в том числе созданием филиалов).

Кроме того, капитал служит основой для установления регулирующими органами

нормативов, определяющих контролируемые показатели его деятельности.

Основой собственных средств банка является уставной фонд. Условия работы на

финансовом рынке требуют от коммерческих банков постоянного его

наращивания. На это же направлена политика Центрального банка России. За

последнее время Центральный банк несколько раз менял размер минимального

капитала для вновь открываемых банков: до 1.0794 года - 2 млрд. рублей, до

1.10.94 года - 2,2 млрд. рублей, до 1.01.95 года - 3 млрд. рублей, до

1.04.95 года - 4 млрд. рублей, с мая 1996 года - 2 млн. ЭКЮ; с тем, чтобы к

1.01.1999 года увеличить собственные средства (капитал) российских

коммерческих банков до уровня международных стандартов - не менее 5 млн.

ЭКЮ [22,c.29]. В результате изменения курса ЭКЮ происходил эжеквартальный

пересчет установленного минимального размера уставного фонда.

При определении необходимого размера капитала банка следует в первую

очередь учитывать минимально допустимый размер его капитала и нормативы,

установленные регулирующими органами, при расчете которых используется

величина собственных средств (капитала) банка. Один из таких нормативов,

определяемый как отношение капитала банка к сумме его рисковых активов,

является основополагающим нормативом достаточности капитала не только для

российской банковской практики, но и во всём мире. В Федеральном законе “О

Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” приведён перечень

других нормативов, связанных с размером капитала банка, которые могут

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20