на доходности отдельных операций в частности. Так в управлении

кредитным портфелем необходимо:

> контролировать размещение кредитных вложений по степени их риска,

форм обеспечения возврата ссуд, уровню доходности. Кредитные

вложения банка можно классифицировать с учетом ряда критериев

(уровень кредитоспособности клиента, форма обеспечения возврата

кредита, возможность страхования ссуд, оценка надежности кредита

экономистом банка и др.). Доля каждой группы кредитов в общей

сумме кредитных вложений коммерческого банка и ее изменение служат

основой для прогнозирования уровня коэффициента ликвидности,

показывают возможности продолжения прежней кредитной политики

банка или необходимость ее изменения. Группировка ссуд по

отдельным заемщикам, осуществляемая при помощи вычислительной

техники, позволяет ежедневно контролировать уровень коэффициентов

ликвидности и анализировать возможности дальнейшей выдачи крупных

кредитов самостоятельно банком или путем участия в банковских

консорциумах;

> анализ размещения кредитов по срокам их погашения, осуществляемый

путем группировки остатков задолженности по ссудным счетам с

учетом срочных обязательств или оборачиваемости кредитов на шесть

групп (до 1 мес.; от 1 до 3 мес.; от 3 до 6 мес.; от 6 до 12 мес.;

от 1 до 3 лет: свыше 3 лет), который служит основой для

прогнозирования уровня текущей ликвидности баланса банка,

раскрытия «узких» мест в его кредитной политике;

> анализировать размещение кредитов по срокам на основе базы данных.

В частности, разработан метод анализа предстоящего погашения и

предстоящей выдачи кредитов в ближайшие 30 дней по отдельным

клиентам и видам ссуд (на основе кредитных договоров и

оборачиваемости кредитов), который позволяет контролировать

высвобождение ресурсов или возникновение потребности в них. Такой

анализ можно делать ежедневно, а также с учетом данных кредитных

договоров, находящихся на стадии проработки. Результаты анализа

могут использоваться коммерческими банками для оперативного

решения вопросов по покупке или продаже ресурсов. Такой анализ

раскрывает глубинные, скрытые процессы, выявляет те тенденции,

которые при прочих неизменных обстоятельствах могут вызывать

падение уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого

банка, дает возможность предупредить эти последствия путем

внесения коррективов в политику банка.

> тщательнее изучать кредитоспособность заемщиков;

> ограничить размер кредита, предоставляемого одному заемщику частью

собственных средств;

> выдавать кредиты возможно большему числу клиентов при сохранении

общего объема кредитования;

> повысить возвратность кредитов, в том числе за счет более

надежного обеспечения;

> принять меры по взысканию просроченной ссудной задолженности и

начисленных процентов за пользование кредитами;

4. Применять методы анализа группы расчетных счетов клиентов и

интенсивности платежного оборота по корреспондентскому счету банка.

Результаты такого анализа служат основой для аргументированной

перегруппировки активов баланса банка.

5. Изменить структуру активов, т.е. увеличить долю ликвидных активов за

счет достаточного погашения кредитов, расчистки баланса путем

выделения на самостоятельный баланс отдельных видов деятельности,

увеличение собственных средств, получение займов у других банков и

т.п.

6. Работать над снижением риска операций. При этом необходимо помнить,

что срочные меры, предпринимаемые кредитными институтами для

поддержания своей ликвидности и платежеспособности, как правило,

связаны с ростом расходов банка и сокращением их прибыли. Управление

рисками несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка

снижает возможные убытки банков, создает прочную основу для их

деятельности в будущем. Система управления рисками

несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка

ориентируется на требования Национального банка страны о соблюдении

коммерческими банками установленных норм ликвидности и

платежеспособности. Для распознавания рисков несбалансированности

ликвидности баланса и неплатежеспособности коммерческого банка

требуется создание специальной системы ежедневного контроля за

уровнем приведенных выше показателей ликвидности, анализа факторов,

влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы

данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информацию

для выполнения аналитической работы, на основе которой будет

формироваться политика банка. В качестве источников для формирования

базы данных рассматриваются заключенные и прорабатываемые кредитные

и депозитные договора, договора о займах у других банков, сведения о

потребности в кредите под товары отгруженные, срок оплаты которых не

наступил, ежедневная сводка оборотов остатков по балансовым счетам,

ежедневная ведомость остатков по лицевым счетам, сведения по

внебалансовым счетам, сведения об оборачиваемости кредитов и т.п.

В управлении пассивами банку можно порекомендовать:

1. Применять метод анализа размещения пассивов по их срокам, который

позволяет управлять обязательствами банка, прогнозировать и менять их

структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности,

проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять

на платежеспособность.

2. Разработать политику управления капиталом, фондами специального

назначения и резервами.

3. Следить за соотношением собственного капитала к привлеченному.

4. Проанализировать депозитную базу банка:

> обратить внимание на структуру депозитов: срочные и сберегательные

депозиты более ликвидны, чем депозиты до востребования;

> определить стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью

такой стратегии выступает маркетинг - повышение качество

обслуживания клиентов, с тем, чтобы они оставались верными банку и

во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных

депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов во

время кризисов.

> учитывать не только стабильность, но и источник депозитов, то есть

депозиты физических лиц более надежны, чем депозиты юридических

лиц, в силу различий в размерах вкладов.

> привести в соответствие учет кредитных ресурсов;

> оценивать надежность депозитов и займов, полученных от других

кредитных учреждений.

> сократить обязательства до востребования при помощи

перегруппировки пассивов по их срокам.

В целом же, для распознавания рисков несбалансированности ликвидности

баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется создание

специальной системы ежедневного контроля за уровнем показателей, анализа

факторов, влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы

данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информацию для

выполнения аналитической работы, на основе которой будет формироваться

политика банка. В качестве источников для формирования базы данных банком

могут рассматриваться заключенные и прорабатываемые кредитные и депозитные

договора, договора о займах у других банков, сведения о плановой

потребности в кредите, ежедневная сводка оборотов остатков по балансовым

счетам, ежедневная ведомость по лицевым счетам, сведения по внебалансовым

счетам, сведения об оборачиваемости кредитов и т.п.

На основе базы данных банком ежедневно должны раскрываться значения

показателей платежеспособности и ликвидности и проводиться анализ

перспектив развития операций банка с учетом норм платежеспособности и

ликвидности. Это позволяет получить взаимосвязь между решением вопросов по

размещению средств, привлечению ресурсов, увеличению собственных средств

банка, расширению участия банка в других предприятиях и банках, по поиску

источников дополнительных доходов и развитию новых операций коммерческого

банка с требованиями соблюдения его ликвидности и платежеспособности.

Рассмотренный анализ дает возможность предвидеть различные изменения уровня

ликвидности и платежеспособности коммерческого банка и своевременно принять

необходимые меры по их стабилизации.

В международной практике менеджеры по управлению ликвидности банков

разработали ряд практических рекомендаций по улучшению этого вида

деятельности. Первая из них состоит в том, что менеджеры по управлению

ликвидностью должны контролировать деятельность всех отделов банка,

отвечающих за использование и привлечение средств, и координировать свою

деятельность с работой этих отделов.

Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры по управлению

ликвидностью должны предвидеть когда наиболее крупные вкладчики и

пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета или увеличить

вклады. Это позволяет управляющим планировать свои действия в случае

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6