Рефераты. Финансовая устойчивость коммерческих банков

Все время Сбербанк придерживался взвешенного подхода в выборе стратегии

деятельности, что позволило оптимально сочетать доходность операций с

контролем и ограничением уровня их рискованности. В результате, на

протяжении всего 2001 года, банк соблюдал все экономические обязательные

нормативы, установленные Центральным Банком Российской Федерации.

Сбербанк по своим показателям относится к крупным банкам не только

республики Татарстан, но и России. В рейтинге российских банков, система

Сберегательных банков, по размеру собственных средств занимает одно из

ведущих мест, также как и по величине активов.

Активы банка увеличились за 2001 г. в 2,4 раза или на 2970,7 млн.

рублей и составили на 1 января 2002 года 5109,5 млн. рублей.

Размер уставного капитала банка увеличился на 250 млн. рублей, выросли

резервы на возможные потери по стандартным ссудам на 19,4 млн. рублей,

снизили величину капитала нематериальные активы (0,4 млн. рублей), и

просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней (0,2

млн. рублей).

Значение показателя достаточности капитала банка снизилось за истекший

год на 30,7 процентных пунктов и составило 23,2 % при норме не ниже 10 %.

Норматив достаточности капитала (Н1) имеет достаточно устойчивую

тенденцию к снижению, что обусловлено ростом активов, взвешенных с учетом

риска.

В структуре пассивов преобладают (78 % или 4306,9 млн. рублей)

привлеченные средства. Темп роста привлеченных средств в отчетном году

составил 255,7 % или 2622,3 млн. рублей. Значительную долю (46,3 % или

1993,2 млн. рублей) привлеченных средств составляют депозиты юридических

лиц, которые увеличились за 2001 год в 4,2 раза или на 1519,7 млн. рублей.

На 57,4 % возросли средства на вкладных счетах физических лиц и составили

на 01.01.2002 г.-272,6 млн. рублей (в том числе в иностранной валюте 154,3

млн. рублей) или 6,3 % привлеченных ресурсов.

В 2001 году Сбербанк сохранял высокие показатели ликвидности, их

показатели улучшались, высоко ликвидные и ликвидные активы росли

значительными темпами. Значение норматива Н3 выросло на несколько пунктов и

составили 154,9 % при нормативном значении не ниже 70 %, что обусловлено

снижением обязательств банка до востребования и на срок до 30 дней (на

337,7 млн. рублей). Доля ликвидных активов в общей сумме активов банка

составила 28,4 %.

Анализ величин активов и пассивов по срокам до востребования

свидетельствует об избытке ликвидных активов для удовлетворения

обязательств по всем срокам.

Сбербанк обеспечивает своевременные расчеты по счетам клиентов.

Картотеки к корсчету в течение 2001 г. у банка не было.

По итогам проведенного анализа, считаем возможным, отнести Сбербанк

города Зеленодольска к финансово-стабильным банкам. По итогам истекшего

года, видно, что Сбербанк сохраняет тенденцию к росту основных показателей

своей деятельности. Также стоит отметить, что увеличение объема вкладов

физических лиц способствует формированию ресурсной базы, развитию

инвестиционной политики Сбербанка.

3. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости

коммерческих банков РТ

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние

на устойчивость коммерческого банка. Сами масштабы деятельности

коммерческого банка, а следовательно и размеры доходов, которые он

получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает

на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная

борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение

новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников

привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами

и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами

предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой

области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка

обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан

намного сильнее, чем к заемщикам.

При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег

заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными

ресурсами. При привлечении денежных средств, право выбора остается за

клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика,

потерять которого довольно легко. Безусловно, хорошие заемщики тоже

представляют собой большую ценность и формирование их широкого круга - одна

из важнейших задач банка. Но первичным все же является привлечение, а не

размещение ресурсов.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской

конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг

этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому

банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится

поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности

привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание

сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Не секрет, что кредитование, как одно из основных направлений

использования кредитных ресурсов - самое рисковое в России направление

деятельности банков. Основные причины этого следующие:

Это тяжелая ситуация в промышленности, когда глубокий спад сменяется

депрессией и новым спадом; и финансовый голод предприятий, проявляющийся в

кризисе неплатежей; объективная необходимость в долгосрочных кредитах,

которая автоматически повышает рискованность инвестиций в производство;

общая неуверенность хозяйствующих субъектов в перспективах экономической

ситуации; проблемы некачественного финансового менеджмента; и, наконец,

отсутствие заверенной и обоснованной политики в отношении реального

сектора.

Специфика ситуации состоит в том, что кредитованием реального сектора

занимаются в основном региональные банки, а они в условиях концентрации и

централизации капиталов, жесточайшей политики ЦБ в области банковского

регулирования - первые кандидаты на ликвидацию, слияние и поглощение. А

крупные банки, имеющие, как правило, свои головные офисы в Москве,

размещают свои ресурсы чаще всего в крупные экспортоориентированные

предприятия, кредитование которых осуществляется в условиях владения

банками значительной частью их акций с наименьшим риском.

Некоторые банки рискуют, разоряются и ликвидируются. Но те элементы

российской банковской системы, которые имеют развитую клиентскую сеть и

связаны с предприятиями реального сектора, целесообразно оставлять и

поддерживать, даже если они испытывают определенные трудности.

Региональные банки могут и должны увеличивать как размер своих

кредитных ресурсов, так и долю вложенных кредитных ресурсов. Ситуация, в

которой некого кредитовать, вызвана именно низкой активностью в

производственном секторе, а она, в свою очередь, вызвана дефицитом денег у

производителей. В США ссуды составляют примерно 2/3 активов коммерческих

банков, учитывая присутствие кредитующих небанковских финансовых

институтов. В России же статистика показывает, что кредиты в среднем

составляют 41% активов, варьируясь от 5.5% (банк “Альба-Альянс”) до 90%

(Русский банк имущественной опеки). Значит, резервы роста есть и они

объективны.[50]

Меры, которые, на наш взгляд, необходимо принимать являются

следствием проблем описанных выше:

1. Меры макроэкономического характера:

- небольшое снижение ставки рефинансирования и доходности

государственных ценных бумаг, с принятием правила изменения ставки не чаще

чем один раз в определенный период (например - квартал) на законодательном

уровне;

- более мягкая денежно-кредитная политика (осторожное увеличение

денежной массы при подконтрольной инфляции);

- принятие Земельного кодекса и Закона “Об ипотеке”, которые сделали бы

оборот земли реальностью;

- изменение величины норматива Н11, что позволит банкам, по крайней

мере устойчивым, принимать вклады граждан в сумме, превышающей величину

собственного капитала;

- изменение величины норматива Н8 для специализированных банков, что

поможет им нормально работать, имея прочную ресурсную базу в одной отрасли,

не превышая указанного норматива в несколько раз;

- снижение количества обязательных экономических нормативов до уровня

при котором банки смогли бы эффективно оперировать ими. За последние семь

лет инструкция №1 изменялась восемь раз. И можно с уверенностью утверждать,

что процесс будет продолжаться как из-за введения нового плана счетов, так

и из-за меняющейся экономической ситуации.

- далее, следует минимизировать налогообложение сумм резервов,

формируемых под не возврат ссуд, а именно: исключить, по крайней мере

частично, из облагаемой прибыли и те резервы, которые создаются под ссуды

по первой группе риска.

2. Меры микроэкономического характера:

- региональные банки, имея небольшой ресурсный потенциал должны

проводить политику увеличения своей ресурсной базы;

- банкам необходимо усилить работу по привлечению мелких вкладчиков;

- нужно начать осуществление трастовых операций с денежными средствами,

что регламентируется инструкцией ЦБ №63 от 2.07.97. и уже используется в

западных и центральных регионах;

- особое внимание стоит обратить на лизинг: сегодня многие предприятия,

не имеют средств, для закупки оборудования по полной стоимости, особенно

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.