переименован. Почти за семидесятилетнюю историю несколько раз менялась

организационно-правовая форма учреждения, а, следовательно, его цели и

задачи. Значительно расширились функции банка после перехода российской

экономики на рыночные формы хозяйствования. Прежде всего, это выражается в

увеличении количества оказываемых банком услуг.

В 1990 г. Жилсоцбанк бы преобразован в закрытое акционерное общество

коммерческий банк «Пятигорск».

Наиболее крупные клиенты на данный момент:

. КМВ «Хозторг»

. Опторг

. Кавказторг

. Пятигорск Торгтехника.

Бывшие клиенты: Пятигорский Хлебокомбинат, ОАО «Холод», Пятигорский

Мясокомбинат.

Структура управления ЗАО КБ «Пятигорск» находится в Приложении к

дипломной работе.

Банк имеет генеральную банковскую лицензию и предлагает своим клиентам

следующие виды банковских услуг:

Открытие и обслуживание счетов в национальной и иностранных валютах;

Выполнение международных расчетов в форме документарных аккредитивов,

инкассо и переводов;

Открытие и ведение корреспондентских счетов “Ностро” и “Лоро” в

национальной и иностранных валютах;

Предоставление услуг по размещению средств в иностранных банках, выполнение

всех видов конверсионных и депозитных операций на международных валютных

рынках с использованием системы “Рейтер Дилинг”;

Привлечение по поручению Правительства средств на международных кредитных

рынках и обслуживание международных кредитных линий;

Предоставление кратко-, средне- и долгосрочных кредитов в национальной и

иностранных валютах;

Выполнение операций в иностранных валютах на внутреннем валютном рынке по

поручению банков: предприятий и физических лиц:

представительство интересов клиентов на валютных биржах;

покупка-продажа иностранной валюты на валютных биржах;

инкассация валютной выручки торговых организаций;

покупка-продажа наличной иностранной валюты через сеть обменных пунктов;

конверсионные операции с наличной иностранной валютой;

выплата и инкассация именных и дорожных чеков;

выплата клиентам наличной валюты на командировочные расходы;

Привлечение средств в национальной и иностранных валютах на депозит до

востребования и срочные вклады от физических и юридических лиц;

Принятие и предоставление обеспечения для платежных договоров по поручению

своих клиентов;

Предоставление банковских гарантий в национальной и иностранных валютах;

Проектное финансирование.

Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс мероприятий

банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение

кредитного риска.

При формировании кредитной политики банк «Пятигорск» учитывает ряд

объективных и субъективных факторов (См.: Табл. 2.1).

Таблица 2.1

Факторы, определяющие Кредитную политику банка*

|Макроэкономические |Общее состояние экономики страны |

| |Денежно-кредитная политика Банка России Финансовая |

| |политика Правительства России |

|Региональные и |Состояние экономики в регионах и отраслях, |

|отраслевые |обслуживаемых банком Состав клиентов, их потребность |

| |в кредите Наличие банков-конкурентов |

|Внутрибанковские |Величина собственных средств (капитала) банка |

| |Структура пассивов Способности и опыт персонала |

* Источник: Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. –

М.: Омега-Л. - 2003. – С.272.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры,

которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по

предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика

обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который

включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по

выдаче кредита, а также процесс кредитования. В изучаемом банке нет

документа «Кредитная политика», сама кредитная политика складывается из

ряда документов, формирующих деятельность банка - Инструкция о кредитовании

юридических лиц ЗАО КБ «Пятигорск», Основные направления денежно-кредитной

политики и управление ликвидностью ЗАО КБ «Пятигорск» на год и другие

документы. Из этих документов и складывается общее представление о

кредитной политике банка.

Кредитная политика банка основана на общедоступности кредитных

ресурсов предприятий всех форм собственности при максимальном обеспечении

интересов банка относительно возврата кредитов. Учитывая место, которое

занимает кредитная деятельность в формировании прибыли (около 47% от чистой

прибыли), банк постоянно уделяет ей первоочередное внимание, определяя

приоритеты деятельности. Подход банка к кредитной политике ориентирован на

достижение наибольшей эффективности с одновременным поддержанием уровня

риска. Это достигается за счет тщательного изучения финансового состояния

заемщика, глубокого знания рынка и прогнозирования тенденций его

развития.[43]

Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом

кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех

реализации кредитной политики.

Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления

кредитной политики банка, а именно:

текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в

разных отраслях народного хозяйства;

структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);

лимиты объемов кредитования на одного заемщика;

методику оценки финансового состояния и кредитоспособности Заемщика с

учетом специфики;

методику определения категории кредита.

Предоставление кредитов выполняется исключительно на коммерческой

основе при выполнении следующих условий:

кредиты предоставляются Заемщику в безналичной форме путем оплаты расчетно-

денежных документов со ссудного счета;

кредит предоставляется только для целевого кредитования конкретного проекта

или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых

свидетельствует об их достаточной доходности с учетом экономической

конъюнктуры и рисков в конкретной отрасли народного хозяйства, тенденций

развития рынка;

сумма предоставляемого кредита находится в рамках лимита, установленного

для отделения банка, при условии наличия свободных кредитных ресурсов и

соблюдения нормативов ликвидности его баланса;

предоставление отделениями банка кредитов, превышающих установленный лимит,

производится с разрешения Кредитного комитета банка путем предварительного

рассмотрения полного пакета документов по кредиту;

проводимый банком всесторонний комплексный анализ имеет целью убедиться в

кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности

Заемщика;

кредитоваться могут только предусмотренные Уставом Заемщика виды

деятельности;

кредит должен быть обеспечен залогом имущества, принадлежащего Заемщику на

которое, в соответствии с действующим законодательством, может быть

направлено взыскание, или другими видами обеспечения применяемыми в

банковской практике;

кредит предусматривает безусловное соблюдение принципов срочности,

платности, возвратности и целевой направленности;

кредит, как правило, может быть выдан только после полного погашения

Заемщиком задолженности по предыдущему кредиту;

запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной

деятельности Заемщика, формирование и увеличение уставных фондов

коммерческих банков и других хозяйственных товариществ, а также на оплату

Заемщиком процентов по кредитам.[44]

Во время оформления кредита особое внимание обращается на условия

платежа по импортному контракту. Преимущество предоставляется аккредитивной

форме расчетов. Предоплата за счет кредитных средств запрещается.

Одним из важнейших этапов кредитования в банке является анализ

кредитоспособности Заемщика.

Для анализа финансового состояния Заемщика используются данные его

баланса (форма 1), отчета о финансовом состоянии (форма 2) и другие данные.

Все оборотные активы современного предприятия в нашей стране можно

разделить на три класса /12/:

денежные средства (I);

легкореализуемые требования (II);

легкореализуемые запасы товарно-материальных ценностей (III).[45]

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, КБ

самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует

ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений

выгодности. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним

— две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности,

где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском,

повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле.

При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для

всех инвесторов принципа — сочетать высокодоходные и достаточно рискованные

вложения с менее рискованными направлениями кредитования (См.: Табл. 2.2).

Таблица 2.2

Элементы кредитной политики*

|Этапы |Регламентируемые параметры и процедуры |

|кредитования | |

|Предварительная |состав будущих заемщиков |

|работа |виды кредитования |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17