желающих проводить активные операции в определенных регионах);
требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты
оформления, маржа в оценке и т.д.);
требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;
планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его
изменении.
Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:
организация кредитного процесса;
перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов
кредитных договоров;
правила проведения оценки обеспечения.[3]
Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный
процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по
кредитованию.
Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных
экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной
ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают
воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В
этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на
эффективность политики банка в части формирования средств кредитного
потенциала.[4]
К основным формам повышения источников кредитного потенциала
относятся:
1. повышение числа банковских клиентов;
2. увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
3. рост организационной сети банка;
4. объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению
(например, создание общего фонда жилищного строительства).[5]
Анализируя практику коммерческих банков США в части соблюдения
ликвидности, отмечено следующее: "При хорошей организации работы по
привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное
соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами.
Действительно, более низкое процентное соотношение среднесрочных и
долгосрочных размещений средств по активу с привлеченными депозитами значит
меньше, чем более высокое соотношение, если во втором случае обеспечивается
стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных
традиционных связей".[6]
Экономичность, эффективность использования и ликвидность средств
предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности
кредитного потенциала банка. В этой связи банк должен хорошо знать
деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его
показатели, как:
5. ликвидность баланса;
6. рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость
оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности
средств;
7. планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры
товаров;
8. технический уровень предприятия и перспективы его развития;
9. удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.
Средства населения должны занимать особое место в банковской политике
формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые
воздействуют на приобретение сбережений населения, следующие:
Величина денежных доходов и склонность к сбережениям.
Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети.
Качество предоставляемых услуг населению.
Организация информационной службы.
Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением.
Хорошие знания клиентов, их региональное распределение, финансовые силы,
интенсивность потребности и использования депонированных в банке средств,
надежность в выполнении обязательств, возможности обеспечения и другие
факторы, на основе которых можно создать реальное представление о притоке и
оттоке средств населения.[7]
Межбанковский кредит — значительный источник средств для поддержания
стабильности кредитного потенциала. В зарубежной практике межбанковское
кредитование:
осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка
или обеспечения рентабельного вложения средств;
носит в основном краткосрочный характер;
является оперативным по способу предоставления средств;
происходит в рамках корреспондентских отношений банков;
представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный
потенциал банка.[8]
Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая
информационная база, характеризующая финансовое состояние банков, их
платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации
балансов.[9]
Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное
использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих
погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств
необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на
денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов
управления банка.
Одна из основных целей банковской политики в распределении средств
кредитного потенциала — это обеспечение соответствия структуры источников
средств со структурой активов банка. Так, "в США нет узаконенного
коэффициента ликвидности, его определение и поддержание являются задачей
руководства банка. При этом исходят из того, что тип привлеченных
депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными
факторами, определяющими ликвидность".
Стратегия и тактика банка в сфере получения и предоставления кредитов
составляет существо его кредитной политики.
Кредитная политика банка включает в себя следующие элементы:
• определение целей, исходя из которых, формируется кредитный
портфель банка (виды, сроки, размеры и качество обеспечения);
• описание полномочий подразделений банка в процессе выдачи, ведения
и погашения кредита;
• перечень необходимых документов;
• основные правила приема, оценки и реализации кредитного
обеспечения;
• лимитирование операций по кредитованию;
• политику установления процентных ставок по кредитам;
• методики оценки кредитных заявок;
• характеристику диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей
выхода из возникающих трудностей.[10]
Наличие ресурсов у банка и их структура обусловливают проведение
кредитной политики. Кредитная политика во многом зависит от ликвидности
банка. Важный критерий классификации кредитов — их обеспеченность.
Обеспеченность в широком смысле — это наличие гарантий, дающих уверенность
в том, что ссуда будет своевременно возвращена кредитору и за ее
использование от заемщика будет получена установленная плата.[11]
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении
принципов кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность
и дифференцированность.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского
кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки:
банка и заемщика.
Под методом кредитования обычно подразумевается совокупность приемов,
с помощью которых осуществляется выдача и погашение кредита. Таких методов
три: кредитование по остатку; кредитование по обороту; кредитная линия.[12]
Кредитоспособность заемщика означает способность полностью и в срок
рассчитаться по своим долговым обязательствам и является одним из основных
объект ив оценки при определении целесообразности и форм кредитных
отношений.
Кредитование проводится в несколько этапов: подготовительный;
рассмотрение кредитного проекта; оформление кредитной документации; этап
использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.[13]
Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс мероприятий
банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение
кредитного риска.
При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд
объективных и субъективных факторов (См.: Табл. 1.1).
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры,
которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по
предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика
обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который
включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по
выдаче кредита, а также процесс кредитования.[14]
Таблица 1.1
Факторы, определяющие Кредитную политику банка*
|Макроэкономические |Общее состояние экономики страны |
| |Денежно-кредитная политика Банка России |
| |Финансовая политика Правительства России |
|Региональные и отраслевые |Состояние экономики в регионах и |
| |отраслях, обслуживаемых банком Состав |
| |клиентов, их потребность в кредите |
| |Наличие банков-конкурентов |
|Внутрибанковские |Величина собственных средств (капитала) |
| |банка Структура 'пассивов Способности и |
| |опыт персонала |
* Источник: Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый
анализ. – 1999. - №4. - С.23.
Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций,
является величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана
основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в
Инструкции «О порядке регулирования деятельности банков» от 1 октября 1997
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
