Рефераты. Деятельность с ценными бумагами в коммерческих банках

Заполнение строки ИТОГО (валовые результаты по покупке и продаже ГКО

за день) по колонкам 2,4,5,7

Заполнение строки ОСТАТОК НА КОНЕЦ ДНЯ

ОСТАТОК(2) - ИТОГО(2) -ИТОГО (5)

ОСТАТСК(3)= средняя биржевая цена по данному выпуску

ОСТАТОК(4) = ОСТАТОК(2)* ОСТАТОК(3)

Вычисление показателей

ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ = ОСТАТОК НА КОНЕЦ(4)-ОСТАТОК НА НАЧАЛО (4)

САЛЬДО РАСЧЕТОВ=ИТОГО(7)-ИТОГО(4)

СУММА ПЕРЕОЦЕНКИ=ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ + САЛЬДО РАСЧЕТОВ

КОМИССИЯ ММВБ=ИТОГО(4)*0,001

НАЛОГ=ИТОГО(4)*0,001

КОМИССИЯ БРОКЕРА= ИТОГО(4)*(процент комиссии)

ПРОЦЕСС: Переоценка

Описание:

По всем выпускам ГКО заполняется очередная страница журнала оборотов по

операциям на основе журналов лицевого учета

1) По каждому выпуску ГКО заполняется одна строка таблицы

(*,1) = номер государственной регистрации

(*,2) = ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ

(*,3) = САЛЬДО РАСЧЕТОВ

(*,4) = СУММА ПЕРЕОЦЕНКИ

(*,5) = ОСТАТОК НА КОНЕЦ(4)

(*,6) = (*,4) + [старое значение (*,6), которое обнуляется в начале

каждого месяца]

(*,7) = КОМИССИЯ ММВБ

(*,8) = НАЛОГ

2) Подводится общий итог по колонкам 2-8 (строка ИТОГО с проверкой

ИТОГО(4)=ИТОГО(2)+ИТОГО(3)

Примечание: проводки по итогам переоценки

Если ИТОГО(2)>0 то Д 194

Если ИТОГО(2)0 то Д 904

Если ИТОГО(3)0 то К 960

Если ИТОГО(4)<0 то Д 960

ИТОГО(7) Д 970, К 904

ИТОГО(8) Д 950, К 904

3.2.2. Операции с КО

Процесс представлен на рис. П.1.8. Опишем процессы нижнего уровня.

ПРОЦЕСС: Покупка

Описание:

Регистрация КО в журнале учета КО

- регистрационный номер выпуска (7 символов)

1-й (буква) - серия =отрасль народного хозяйства

2-З-й - день выпуска серии

4-5-й - месяц выпуска серии

6-7-й - порядковый номер выпуска

- количество ЦБ

- номинал = 1. млн.руб.

- место хранения

- номер субсчета депо

- статус субсчета

- дата начала погашения

- дата окончания погашения

-дата предъявления для обмена на налоговые освобождения

- ограничения по числу индоссаментов

Примечание: Проводки при Покупке КО

Д 194, К 904

ПРОЦЕСС: Продажа

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Продаже КО

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Погашение кредиторской задолженности

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Погашении кредиторской задолженности

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Залог

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Погашение

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Погашении КО (по номиналу

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Обмен на налоговые освобождения

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Выбор операции и отчет по результату (технологический)

Описание:

1) Производится выбор операции с КО и формирование заявки на

проведение операции

2) Осуществляется формирование отчетности по проведенной операции с

КО

3.2.3. Операции с ВО

ПРОЦЕСС: Покупка

Описание:

Занесение информации в журнал учета ВО (номер транша, количество ЦБ,

номинал, серия, с номера...., по номер...., срок обращения, дата

погашения)

Примечание: Проводки при Покупке ВО (в рублевом эквиваленте)

Д 194, К 904

ПРОЦЕСС: Продажа

Корректировка журнала учета ВО

Примечание: Проводки при Продаже ВО (в рублевом эквиваленте)

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Мена

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Залог

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Договор РЕПО

Примечание: В банке данная операция заменялась парой операций ПОКУПКА-

ПРОДАЖА

ПРОЦЕСС: Выбор операции и отчет по результату (технологический)

Описание:

1) Производится выбор операции с ВО и формирование заявки на

проведение операции с ВО

2) Осуществляется формирование отчетности по проведенной операции с

ВО

Приложение 1. Диаграммы потоков данных

Рис. П.1.1 Верхний уровень модели

Рис. П.1.2 Детализация верхнего уровня модели

Рис. П.1.3. Пассивная деятельность с ценными бумагами

Рис. П.1.4. Активная деятельность с ценными бумагами

Рис. П.1.5. Операции с векселями

Рис П.1.6. Операции с депозитными сертификатами

Рис. П.1.7. Операции с Государственными краткосрочными облигациями

Рис. П.1.8. Операции с казначейскими обязательствами

Рис. П.1.9. Операции с валютными облигациями

Приложение 2. Концептуальные основы CASE - технологии

Эволюция CASE - средств

С самого начала CASE - технологии развивались за счет

автоматизации и интеграции поддерживающих средств. Таким образом CASE -

технологии не могут считаться самостоятельными методологиями, они только

делают более эффективными пути их применения. CASE - не революция в

программотехнике современные CASE -

средства являются естественным продолжением эволюции всей отрасли средств

разработки ПО. Традиционно выделают шесть периодов, качественно

отличающихся применяемой техникой и методами разработки ПО, которые

характеризуются использованием в качестве инструментальных следующих

средств;

. ассемблеров, дампов памяти, анализаторов;

. компиляторов , и интерпретаторов , трассировщиков;

. символических отладчиков, пакетов программ;

. систем анализа и управления исходными текстами;

. CASE -средств анализа требований, проектирования спецификаций и

структуры, редактирования интерфейсов (первая генерация CASE-I);

. CASE - средств генерации исходных текстов и реализации интегрированного

окружения поддержки полного жизненного цикла (ЖЦ) разработки ПО (вторая

генерация CASE-II).

CASE-I является первой технологией, адресованной непосредственно

системным аналитикам и проектировщикам, и включающей средства для поддержки

графических моделей, проектирования спецификаций, экранных редакторов и

словарей данных. Она не предназначена для поддержки полного Ж Ц и

концентрирует внимание на функциональных спецификациях и начальных шагах

проекта - системном анализе, определении требований, системном

проектировании, логическом проектировании БД.

CASE-II отличается значительно более развитыми возможностями,

улучшенными характеристиками и исчерпывающим подходом к полному ЖЦ. В ней в

первую очередь используются средства поддержки автоматической

кодогенерации, а также обеспечивается полная функциональная поддержка

порождения графических системных требований и спецификаций проектирования,

контроля, анализа и связывания системной информации, а также информации по

управлению проектированием; построения прототипов и моделей системы;

тестирования, верификации и анализа сгенерированных программ; генерации

документов по проекту; контроля на соответствие стандартам по всем этапам

ЖЦ. СА5Е-Н может включать свыше 100 функциональных компонентов,

поддерживающих все этапы ЖЦ., при этом пользователям предоставляется

возможность выбора необходимых средств и их интеграции а нужном составе.

CASE - модель жизненного цикла ПО

CASE - технологии предлагают новый, основанный на автоматизации

подход к концепции ЖЦ, ПО. При использовании CASE изменяются все фазы ЖЦ,

при этом наибольшие изменения касаются фаз анализа и проектирования . На

рис. 1.1а приводится простейшая модель ЖЦ, и соответствующая CASE - модель

( рис.1.1б), в которой фаза прототипирования заменяет традиционную фазу

системного анализа. Необходимо отметить, что наиболее автоматизируемыми

фазами являются фазы контроля проекта и кодогенерации хотя все остальные

фазы также поддерживаются CASE - средствами).

В таблице 1.1 приведены оценки трудозатрат по фазам ЖЦ . Первая

строка таблицы соответствует традиционной разработке, вторая - разработке с

использованием структурных методологий проектирования, третья - разработке

с использованием CASE - технологий. В таблицу 1.2 сведены основные

изменения в ЖЦ при использовании CASE - технологий по сравнению с

традиционной разработкой.

Прототипирование

а) б)

Рис. 1.1 Модель жизненного цикла ПО.

Таблица 1.1

|Анализ |Проектирование |Кодирование |Тестирование |

|20% |15% |20% |45% |

|30% |30% |15% |25% |

|40% |40% |5% |15% |

Таблица 1.2

|NN |Традиционная разработка | CASE |

|1 |Основные усилия - на |Основные усилия - на анализ и |

| |кодирование и тестирование |проектирование |

|2 |“Бумажные” спецификации |Быстрое итеративное |

| | |Прототипирование |

|3 |Ручное кодирование |Автоматическая кодогенерация |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.