Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставный фонд,

выдается свидетельство, не относящееся к категории ценных бумаг. При этом

за ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить

свою долю или часть доли другим участникам банка или третьим лицам. При

передачи доли третьему лицу к нему переходят все права и обязанности,

принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого

из участников общества может быть приобретена самим обществом, но в этом

случае оно обязано в течение года передать ее другим участникам или

третьим лицам. Расширение уставного фонда банка может осуществляться как за

счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления

в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их

вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников. Банки,

созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, как правило не

имеют права выпуска акций и облигаций. Но в некоторых случаях это право им

предоставляется дополнительно.

У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен на

определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди

юридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка в

пределах их вклада в общий уставный капитал. Акционеры не вправе требовать

от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность

банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью.

Акционерные банки бывают закрытые и открытые.[6]

Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия

большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук

в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой

подписки.

Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей

ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами

банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо.

Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует обще

принятой схеме управления АО высшим органом коммерческого банка является

общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже

одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка

на основании доверенности. Для участия руководителей предприятий-акционеров

доверенности не требуется. Общее собрание правомочно решать внесенные на

его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех

четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров

(наблюдательный совет). На него возлагаются также наблюдение и контроль за

работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов

определяется уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общие

направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других

планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка,

рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие

вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами

и перспективами развития.

Непосредственно деятельность коммерческого банка руководит правление.

Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом

директоров. Правление состоит из председателя правления, его заместителей и

других членов. Правление действует на основании Устава банка и положения, в

котором устанавливаются сроки и порядок проведения его заседаний и принятия

решений.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются

большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления

является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с

решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему

собранию. Окончательным в этом случае является решение совета директоров.

Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников банка. В

состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления

коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение

ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы.

Результаты проведения проверок комиссия направляет правлению банка.

Основная задача ревизионной комиссии коммерческого банка - создать

обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия

составляет заключения по годовым отчетам и балансам банка. Без заключения

ревизионной комиссии баланс банка не может быть утвержден общим собранием

акционеров.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и

доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы,

утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках

должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности

представленных в них сведений аудиторской организацией).

1.2. Принципы деятельности коммерческих банков

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка

является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк

может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков,

предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах

остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий

банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между

своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия

характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде

всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает

средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до

востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то

его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е.

его ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском

требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем

объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его

пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов

деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность

совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных,

инвестиционных и т.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому,

разрабатывая условия этих операций, необходимо первостепенное внимание

уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен от проведения своих

активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов)

т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными,

волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый,

чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие

основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе

имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим

мерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент

коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает

заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная

конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от

административных пут единого государственного банка. Острая борьба за

пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения

своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в

наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях

инфляции наиболее доходной стала сфера обращения – торговля, биржевой

бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них спекулятивных

операций). Радикально меняется кредитное планирование в банках.

Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив,

его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но

основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его

вложения.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом

поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая

высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической

ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность

коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,

подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей

деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу

распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,

свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися

после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим

банкам экономическую свободу в распоряжение своими фондами и доходами.

Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов,

распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно

устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также

размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его

текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений

спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам

коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и

имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может

быть наложено взыскание. Весь риск о своих операций коммерческий банк берет

на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого

банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7