| | | | | | | |
[pic]
1 - данные на 01.01.97г Ряд 1
Срочная задолженность
2 - данные на 01.01.98г. Ряд 2
Отсроченная задолженность
Ряд 3 Просроченная задолженность
Расчетный резервный фонд на возможные потери по кредитам банка
составлял по состоянию на 01.01.1998 года составлял 263 тыс. грн. ,
фактически было сформировано - 600 тыс. грн. Отчисления в резерв по
сомнительным и безнадежным кредитам формировали 90% расчетной суммы
резерва.
Данные по дирекции свидетельствуют о том, что по состоянию на
01.01.1998 года общий объем кредитных вложений составил по отделениям банка
19484 тыс. грн. ; из них краткосрочных - 19212 тыс.грн. и 272 тыс. грн.
долгосрочных кредитных вложений.
Отсроченная задолженность за период начиная с середины 1997 года
по 01.02.98г. увеличивалась и достигла или % от общей суммы
кредитных вложений.
По состоянию на 01.01.98 года задолженность заемщиков перед
учреждениями банка по области составила по неуплаченным процентам
за пользование кредитами составила 1645 тыс.грн. и уменьшилась по сравнению
по сравнению с
Ежемесячно вопросы организации кредитования , финансирования ,
состояния активов и пассивов и по выданным кредитам, осуществление
принятых решений в соответствии с интересами банка и обеспечение контроля
за выполнением их отделениями Черниговской дирекции осуществляет кредитный
комитет дирекции. Кредитный комитет рассматривает структуру кредитного
портфеля. Анализируется распределение задолженности по группам риска и ее
изменение за прошедший период. Рассматривается подготовленный материал об
изменении задолженностей по разным группам риска в отделениях.
Осуществляется перемещение кредитов с одной группы кредитного портфеля в
другую.
Кредитный комитет утверждает размер ежемесячного сформированного
резерва на покрытие возможных потерь по кредитам.
Отмечаются отделения дирекции, которые не выполнили график
формирования резерва по причине недополучения ожидаемого дохода и др.
Рассматривается график погашения безнадежной задолженности, которая
подлежит резервированию и предусматривается сумма погашения задолженности.
Кредитный комитет дирекции принимает решения по вопросам выдачи кредита
клиенту в сумме, которая превышает соответствующие полномочия кредитных
комитетов отделений банка, по отсрочке
погашения кредитов на срок, превышающей соответствующие полномочия
кредитных комитетов отделений банка.
Кредитный комитет также рассматривает и готовит предложения
об становлении процентных ставок по кредитам и депозитам, внедрении новых
видов кредитования, новых форм обслуживания клиентов, выдача особенно
больших и рисковых кредитов.
Чтобы получить решение кредитного комитета дирекции о выдаче кредитов или
отсрочки погашения кредита отделения присылают свои выводы, касающиеся
этого вопроса, сведения о кредитоспособности заемщика, его репутацию
состояние экономической коньюнктуры и прогнозирование ее развития и
другие документы, необходимые для решения вопроса по каждому кредиту.
Кредитный комитет для принятия решений в пределах своей
компетентности использует выводы кредитного отдела, юридического отдела и
отдела безопасности о возможности выдачи займа или отсрочки погашения.
Кредитный комитет дирекции координирует работу отделений и
выносит решения об обеспечении отделениями погашения задолженности по
сомнительным и безнадежным кредитам , об обеспечении управляющими отделений
контроля за состоянием кредитного портфеля , о проведении необходимых
мероприятий по выполнению графиков формирования резерва для компенсации
возможных потерь по кредитам и погашению безнадежной задолженности.
В настоящее время банку приходится работать в довольно тяжелой
ситуации, которая оказывает значительное влияние на банковскую
деятельность. За последнее время социально - экономическая ситуация
значительно не изменилась и продолжает оставаться сложной. Продолжает
снижаться деловая активность в официальном секторе экономики, сокращается
инвестиционная деятельность. Не достигнуто успехов в уменьшении кризисных
явлений в финансовой и производственной сферах, продолжает сохраняться
социальное напряжение в обществе. Стабилизация экономического положения
была не возможна из-за значительного дефицита финансовых ресурсов, как на
государственном уровне так и на уровне субъектов предпринимательства.На
протяжении последнего полугодия 1997 года продолжается спад производства.
Объем ВНП продолжает падать как и объем выпуска промышленной продукции.
Основной клиент банка - АПК так же переживает не лучшие времена. В таких
отрасли как животноводство произошло сокращение производства продукции на
30%. Почти три четверти предприятий сельского хозяйства имели убыточные
результаты своей деятельности в 1997 году. Другие клиенты банка , не
принадлежащие к агропромышленному комплексу , тоже заметно сократили объемы
своей деятельности. Процессы стабилизации производства к сожалению не
набрали необходимых темпов. В 1997 году каждое второе предприятие работало
убыточно. Наблюдался платежный кризис. Трудности связанные с
нестабильностью ресурсной базы, неплатежеспособностью многих клиентов банка
, осуществление в больших объемах бартерных операций , которые отрицательно
влияют на денежный оборот и не дают возможностии своевременно обеспечить
своевренное проведение платежных операций , отсутствием как следует
организованного рынка реализации сельскохозяйственной продукции повышают
рискованность банковской деятельности и могут привести к дестабилизации
положения банка, когда он не сможет выполнять основные задачи своей
деятельности, что приведет к убыточным результатам.
К повышению кредитного риска и увеличения в кредитном портфеле банка
доли кредитов высокой степени риска приводят и некоторые недочеты
деятельности внутренней среды банка.
Преобладающая часть банковской деятельности связана с
предоставлением кредитных ресурсов. Значительная часть рискованности
банковских операций возникает из-за неправильного оформления или
недостаточно обоснованных банковских гарантий . Определяя стратегию банка
его менеджеры в первую очередь должны выяснить о каких гарантиях идет речь
полных или частичных, прямых или непрямых, срочных и бессрочных, с правом
регресса или без него. Если перечисленные выше особенности гарантий не
отображены в кредитных договорах, то у банка не будет юридических оснований
для взыскания рисковых сумм с гарантов. Использование в кредитных
договорах поручений и залоговых операций также позволяет предупредить или
свести к минимуму банковский риск. В банковской стратегии имеет смысл
учитывать и возможности предупреждения или минимизации рисков (например,
невозврата кредитов) путем их страхования. Такие страховые услуги получают
все большее распространение на Украине. Для предупреждения кредитного риска
важно постоянно вести работу с клиентами. Управление кредитными рисками не
сводится лишь к выдаче банком ссуды , полученных процентов и ожидании
погашения основной суммы долга. Но эффективность банковской стратегии
может обеспечиваться лишь тогда, когда после выдачи кредита будет
постепенно контролироваться производственный процесс клиента и будут
анализироваться перебои в нем, проверяться правильность и обоснованность
использования ресурсов, составление бухгалтерской отчетности. Постоянно
анализируя производственную деятельность и финансовую результативность
клиента, банк имеет возможность принимать немедленные решения относительно
предупреждения или ликвидации негативной ситуации в плане усиления
банковского риска. Осуществление всех возможных мероприятий по
предупреждению банковских рисков не означает , что есть полная гарантия от
потерь. Когда они возникают, их необходимо компенсировать. Решающее
значение для решения данной проблемы имеет процесс формирования общих и
специальных резервов, одна из основных функций которых - обеспечение
ликвидности банка в случае: когда он понесет потери вследствие проведения
рисковых операций.
При регулировании банковских рисков, которые обуславливают
потери, особое значение имеет оценка возможности должника вернуть кредитные
ресурсы. Очень значительным риском для банковской деятельности является
сосредоточение большой части кредитных вложений у одного заемщика.
Максимальный размер риска на одного клиента является границей кредита ,
который может быть выдан одному субъекту.
Особое значение в реализации стратегии управления риском имеет
придерживание банком уровня достаточности капитала. Этот критерий
отображает обобщающую оценку надежности финансово-кредитного учреждения,
степень его подверженности риску. Достаточность капитала зависит от объема
капитала и суммы депозитов. Другой показатель - отношение капитала к объему
активов, так как именно состав и качество банковского портфеля активов
относятся к главным причинам банковских крахов.
Так как кредитный риск результат одного из основных видов
банковской деятельности - кредитования заемщиков , то этот процесс должен
быть тщательно продуман и мастерство предоставления кредита постоянно
должно совершенствоваться работниками банка постоянно на основании прошлого
опыта отечественных и зарубежных практиков, с учетом постоянно изменяющихся
внешних условий работы.
Оценка кpедитоспособности - пpоцесс твоpческий,
тpебующий от банковских pаботников глубоких экономических знаний,
аналитического мышления, умения опpеделять и оценивать тенденции в
хозяйственной деятельности и хозяйственном положении заемщика,
возможности соблюдения ими пpинципов кpедитования, пpогнозиpовать
будущее состояние дел заемщика и обстоятельства, котоpые
могут на них повлиять. А также наличие в банке коллективного органа
при руководителе банка позволит обеспечить:
1) недопущение выдачи кредита под взятку;
2) невозможность выдачи кредита под неэффективный проект;
3) ответственности каждого из должностных лиц, предоставляющих
информацию и голосующих за выдачу кредита;
4) согласованность работы всех подразделений банка так или иначе
причастных к принятию решения и работе по кредиту.
Одной из главных причин низкой эффективности
деятельности многих коммерческих банков является их
недостаточно профессиональная работа в области кредитной
деятельности, которая не что иное как: Во-первых, высокопрофессиональная
работа со своими клиентами, которые формируют для банка
его кредитные ресурсы и являются потенциальными заемщиками.
Чтобы эффективно работать с клиентами, необходимо хорошо знать
и постоянно отслеживать их финансово-хозяйственную и маркетинговую
деятельность. А для этого в банке нужно создать
информационно-аналитическую систему и иметь службу, которая
формировала бы эту систему. Возможно, целесообразно было бы иметь службу,
которая:
1. Проверяла бы достоверность документов, предоставленных
заемщиком.
2. Проводила бы такую же работу относительно банков, страховых
компаний и других организаций, которые выступают гарантами
кредита.
3. Осуществляла бы комплекс мероприятий, касающихся проверки
наличия и физического сохранения имущества, которое
предоставляется заемщиком банку в залог.По результатам проверки
составляла бы справку, которая прилагалась бы к кредитному делу и
рассматривалась бы на заседании Кредитного Комитета.
4. После выдачи кредита:
n обеспечивала бы контроль за целевым использованием заемщиком
предоставленого кредита;
n в случае выявления нецелевого использования заемщиком
предоставленного кредита немедленно докладывала бы руководству
банка о таких фактах и принимала бы непосредственное участие
в решении руководством соответствующих вопросов
относительно заемщика;
n обеспечивала бы документирование действий заемщика в
случае невыплаты им процентов по кредиту или невозврата
кредита с целью определения признаков криминального
преступления;
n в соответствии с требованиями действующего законодательства
осуществляла бы мероприятия по возврату банку средств в случае
невыполнения заемщиком условий кредитного договора.
5. Собирала бы и анализировала сведения о нарушении требований,
установленных в соответствии с порядком предоставления кредитов
заемщикам.
6. Параллельно с учетом заемщиков, которые получили кредит, вела бы
учет юридических и физических лиц, которые обращались в банк за кредитом,
но не получили его.
Во-вторых, маркетинговая деятельность банков, либо
сотрудничество с маркетинговыми фирмами.
В банке целесообразно иметь в качестве клиентов, как
минимум, одну страховую и одну маркетинговую
фирмы. Без знания конъюнктуры рынка, без умения просчитать эффективность
кредитуемого проекта и проконсультировать клиента-заемщика
невозможно обеспечить эффективную кредитную деятельность банка.Эти знания
и навыки нужны банку и при обеспечении гарантий выдачи кредитов путем
оформления залога или заклада.
В-третьих, профессиональная проверка банками всех
параметров технико- экономического обоснования (ТЭО)
кредитуемого проекта и контроль за деятельностью заемщика по
его реализации Если банк не может проверить ТЭО и
проконтролировать его реализацию заемщиком, а большинство заемщиков не
могут грамотно составить ТЭО кредитуемого проекта и рассчет его
окупаемости, то зачастую такие проекты рушатся, а деньги уходят
неизвестно куда. Кроме того, отсутствие контроля за деятельностью
заемщика по реализации ими кредитуемого проекта не позволит
банку своевремено принять надлежащие меры по недопущению ущерба для
банка либо его максимальному снижению.
В-четвертых, партнерская работа со страховыми компаниями.
Банки и страховщики должны четко разграничить ( в
трехсторонних договорах: банк - заемщик - страховщик )
ответственность каждой из сторон за проверку, контроль и
своевременность принятия мер по недопущению невозврата кредита из-за
непрофессиональных либо преднамеренных действий заемщика. Такой договор
также исключит возможность сговора между заемщиком и банком либо
заемщиком и страховщиком. Если банк выдает кредит собственному
клиенту, страхует кредит в страховой фирме, которая является также
клиентом банка, то банку невыгодно ни разорение страховщика в результате
постоянных страховых выплат по причине непрофессиональной деятельности
банка и заемщика, ни разорение заемщика в результате его неграмотных
действий на рынке. Решить эту проблему можно только деловым
партнерством со страховщиком и профессиональной работой с собственными
клиентами.
Работник банка и аналитик перед выдачей кредита должны
иметь четкое понимание характера той деятельности, на которое ссужают
деньги; если такое понимание отсутствует, то ссуда не должна
выдаваться. Это должно отвечать четко выработанной кредитной
политике банка и лимитам риска потенциальных убытков.
Работнику кредитного отдела следует разбираться в таких вещах.
Признаки хорошего банковского работника общеизвестны:
рассудительность и опыт. Если возникают какие-либо сомнения, надо
спросить себя: " Предоставил ли бы я в ссуду свои собственные
деньги?"
Из этого следует, что предоставить деньги в ссуду может
каждый, а хороший банкир - это тот, кто сможет вернуть их.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23
