принципа зависит возможность банка предоставлять новые кредиты,
поскольку одним из источников кредитования являются возвращенные ссуды.
Нарушение этого принципа означает превращение срочной задолженности по
ссудам в просроченную.
Целевой характер кредитования предполагает вложение
заемных средств в конкретные хозяйственные процессы , предусмотренные
кредитным договором. Его соблюдение позволяет коммерческому банку принимать
более объективное решение о возможности и целесообразности выдачи ссуд ,
служит определенной гарантией обеспечения их возврата .
Запрещается выдавать кредиты на:
--- покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;
--- формирование и увеличение уставного фонда коммерческих
банков и других хозяйственных организаций;
--- приобретение ценных бумаг каких-либо предприятий.
Принцип обеспеченности кредитов имеет цель защищать интересы
банка и не допустить убытков от невозврата долга вследствие
неплатежеспособности заемщика.
Принцип платности означает, что выдавая кредиты юридическим и
физическим лицам, банки требуют не только возврата кредита в
установленный срок, но и уплаты процента за пользование им. За счет
доходов в виде процентной платы банки покрывают свои расходы и
получают прибыль. Кредиты, предоставляемые
коммерческими банками можно классифицировать по различным критериям:
n по видам заемщиков;
n по целевому назначению кредита;
n по срокам пользования кредитом;
n по наличию и характеру обеспечения;
n по методам предоставления ссуды;
n по способам погашения;
n по характеру и способу уплаты процентов по ссуде;
n по числу кредиторов;
n по типу валюты.
Банк может предоставить ссуды следующим видам заемщиков:
-- государственным предприятиям и организациям;
-- кооперативам;
-- предприятиям негосударственных форм собственности;
-- арендаторам гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой
деятельностью;
-- другим банкам;
-- прочим хозяйствам, включая органы власти ( местные, городские
Советы и др .) , совместным предприятиям , международным объединениям и
организациям (рисунок № 1).
| | | |
|Рисунок.№ 1 | | |
|ВИДЫ КРЕДИТОВ, | | |
|ТРЕБУЮЩИХСЯ ДЛЯ | | |
|РАЗЛИЧНЫХ ВИДОВ ФИРМ | | |
| Розничные торговцы | |Оптовые торговцы |
|Покупают и продают | |Посредники процесса |
|готовую | |распределения |
|продукцию , обычно в | |Покупают у производителей, |
|малых | |продают |
|количествах, за | |розничным торговцам. |
|исключением | |Необходимость |
|фирм, продающих | |в сезонных кредитах и |
|товар за | |кредитах на |
|наличные. Большинство | |оборотный капитал |
|имеют | | |
|дебиторскую | | |
|задолженность, но | | |
|диверсифицированную. | | |
|Получают сезонные | | |
|кредиты и | | |
|кредиты под оборотный | | |
|капитал | | |
|для финансирования | | |
|товарных | | |
|запасов, иногда | | |
|дебиторской | | |
|задолженности. | | |
|Организации услуг | |Производители |
|Обычно не имеют | |Покупают сырье, несут |
|товарных | |расходы на |
|запасов, вложения в | |оплату труда и др., |
|основные | |производят и |
|средства невелики. | |продают готовую продукцию |
|Операцион- | |в боль- |
|ные расходы включают | |ших объемах и с высокой |
|заработ- | |маржой |
|ную плату. | |прибыли.Требуют больших |
| | |капитало - |
| | |вложений в основные |
| | |средства. |
| | |Требуются кратко - и |
| | |долгосрочные |
| | |кредиты для урегулирования |
| | |процесса |
| | |движения наличности. |
|Предприятия сферы кому-| |Финансовые институты |
|нальных услуг | | |
|Используют кредиты для | |Активы - кредиты и |
|урегу- | |инвестиции. |
|лирования процесса | | |
|движения | | |
|наличности.Кредитор | | |
|принима- | | |
|ет решения , | | |
|основываясь на | | |
|данных о движениях | | |
|денежных | | |
|средств. | | |
В зависимости от цели кредитования можно выделить следующие пять
кредитов:
1. Сезонный кредит.
Эти кредиты предоставляются компаниям, которым требуется капитал для
погашения своих пиковых, краткосрочных финансовых потребностей.
Поставщики могут предоставить компании торговый кредит на закупку
необходимых товаров. По мере того, как компания трансформирует эти товары в
готовые изделия и продает их конечным потребителям, торговый кредит
позволяет компании финансировать свои собственные продажи и дебиторскую
задолженность.
Когда существует разрыв между сроками финансирования поставщиком и
сроками получения выручки фирмой, то могут потребоваться услуги банка.
2. Кредит для конверсии активов.
Когда у компании постоянно существует потребность финансировать разрыв
между сроками торгового кредита и сроком получения выручки от реализации
товаров, то получаемый ею кредит называют «кредитом для конверсии активов».
В отличие от сезонного кредита, где долговое обязательство погашается после
одного цикла, циклы кредита для конверсии активов повторяются постоянно и
переплетаются, что делает невозможным отделить один цикл конверсии активов
от другого.
3. Кредит под движение денежных потоков.
Кредиты под движением денежных потоков представляют собой относительно
долгосрочные кредиты, предоставляемые промышленным компаниям для
финансирования закупки машин и оборудования или для поддержки
увеличивающегося постоянного оборотного капитала, т.е. текущих активов
(торговых активов, которые имеют продолжительность жизни меньше одного
года), не финансируемых краткосрочными торговыми кредитами, или прочими
текущими обязательствами.
4. Кредит, базирующийся на активах.
Этот вид кредитов, в чистой форме, представляет собой краткосрочное
финансирование на практически постоянной основе для поддержания высого
уровня ликвидных активов.
К этому виду кредитов относятся такие гибридные виды как:
Ипотечные кредиты
Лизинг
Поставка
Промышленные кредиты, обеспеченные машинами и оборудованием.
Этот вид кредитов обычно обеспечен, что отражает общее убеждение в том,
что закладываемые в обеспечение активы имеют определенную остаточную
стоимость, которая будет трансформирована в деньги для выплат кредиторам в
случае возникновения финансовых неурядиц.
5. Проектное кредитование.
Этот вид кредита сочетает в себе черты кредитов под движение денежных
потоков и под активы.
Разграничения между этими пятью видами кредитов не является строгим: их
сочетание не только возможно, но и желательно. Многие сезонные кредиты и
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23
