Банк Рефератов - Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

Главная: Рефераты

Рефераты. Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

профессиональной активности потенциального заемщика в

прогнозируемых ситуациях при системном учете степени и уровня влияния

основных факторов, оказывающих влияние на деятельность клиента.

Одним из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде-

тщательный анализ потенциальных заемщиков. Этапы оценки

кредитоспособности заемщика можно предоставить в виде схемы:

Рисунок №

| | | | | |

| |ка. | | | |

| | | | | |

| | |клиента | |ин- |

| | | | | |

| |а | | | |

| | | | | |

| |ие | | | |

| |я о | | | |

| | | | | |

В мировой практике при решении вопроса о выдаче кредита,

деятельность клиентов всесторонне анализируется по важнейшим

направлениям, первые буквы названий которых (на английском языке)

составили аббревиатуру CAMPARI, где

С- character- характеристика клиента;

A- ability- способность к возврату ссуды;

M- margin- маржа (доходность)

P- purpose- цель на которую будут израсходованы средства;

A- amount- размер ссуды;

R- return- условие погашения ссуды;

I- insurance- страхование риска непогашения ссуды.

В практике американских банков применяется "правило пяти си", где

критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву

"си":

character-характер заемщика;

capacity- финансовые возможности;

capital- капитал, имущество;

collateral- обеспечение;

conditions- общие экономические условия

Оценку кредитоспособности клиента можно предоставить в виде схемы.

Под "характером" заемщика имеется в виду репутация , степень

ответственности , готовность и желание погашать долг. Банк

стремится выяснить , как заемщик ( фирма или частное лицо)

относилось к своим обязательствам в прошлом, были ли у него издержки в

погашении займов, каков его статус в деловом мире. Банк стремится

получить психологический портрет заемщика, используя для этого

личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими

банками и фирмами и прочную доступную информацию. Финансовые

возможности заемщика его способность погасить кредит определяется с

помощью тщательного анализа его доходов и расходов и перспектив изменения

их в будущем(вставка 1). Еще до подписания с заемщиком

кредитного договора, кредитные специалисты банка вместе с юристом

и специалистом службы безопасности подают вывод о возможности

выдачи кредита. Для подготовки вывода используются показатели

бухгалтерских балансов на начало года и на последнюю отчетную дату,

статистической отчетности, технико- экономическое обоснование проекта,

который предлагается прокредитовать, доходов и расходов

заемщика на текущий год, данные оперативного учета заемщика, расчеты

соответствующих коэффициентов, другая информация, которая

предоставляется по соглашению сторон, а при необходимости

материалы проверок, анализов, выводы привлеченных экспертов и т.п.

Детально изучаются технико-экономическое обоснование объекта

кредитования, обеспеченность сырьем, наличие договоров на

поставку товарно-материальных ценностей, реализацию продукции,

залога гарантии или другого обеспечения погашения кредита.

В процессе анализа кредита можно выделить четыре главных этапа:

1. Определение цели финансирования и определение источника погашения

кредита.

Анализ краткосрочного (30-дневного) финансирования в ожидании сезонного

сокращения дебиторской задолженности будет сильно отличаться от анализа

кредита сроком на 5 лет на финансирование перестройки и расширения завода

или на вложения средств в облигации для финансирования приобретения

определенной фирмы ее руководством или другой организацией в схеме выкупа.

Определив цель кредита, аналитик должен понять, из какого источника будет

погашаться кредит. Будет ли кредит использован на закупку товара,

поступления от последующей продажи которых будут использованы для погашения

кредита? Или будет ли он использован для постройки завода для производства,

скажем, цемента, и когда завод начнет производство, то поступления от

реализации цемента будут использованы для погашения кредита в течении,

скажем, десяти лет?

В принципе, у заемщика банка есть три источника средств погашения

ссуды:

-- текущие кассовые поступления ( cash flow) ;

-- продажа активов;

--прочие источники финансирования ( включая заимствование на денежном

рынке коммерческие банки традиционно относятся к той категории

кредитов, ссуды которых погашаются за счет чистого сальдо текущих

кассовых поступлений ( net cash flow). Эта величина равняется

чистой прибыли плюс амортизационные отчисления минус прирост

дебиторской задолженности минус прирост товарных запасов плюс сумма

счетов к оплате. Критическое значение для погашения займа имеет

динамика дебиторской задолженности предприятия и изменение его товарных

запасов. Чаще всего с этими статьями связаны трудности в погашении

займа .

2.. Оценка рисков, присущих данной компании, которые могут затруднить

процесс погашения кредита (Качественный анализ).

Различные компании используют различные виды кредитов. Более того,

риск предоставления кредита данному заемщику зависит от отрасли

промышленности, номенклатуры товаров и вида деятельности - а также от

экономической ситуации в целом и от конкурентной обстановки. Риск

компании - это риск того, что компания не сможет эффективно завершить

свой цикл конверсии активов - это может зависеть от самой компании или от

природы ее деятельности ( работает ли компания по циклу или нет). Для

определения риска компании имеет значение следующее:

Вид деятельности компании/отрасли - например, бакалейному делу присущи

одни риски, а автомобильной промышленности - совершенно другие.

Конкурентноспособность - в рамках одной отрасли промышленности одни фирмы

могут быть более конкурентноспособными, чем другие, в зависимости от видов

производимых ими товаров, конкурентов, системы ценообразования т.д.

Операционная эффективность - производит ли фирма на новых эффективных

заводах и с конкурентноспособной себестоимостью? Или она пытается

достигнуть такого же объема производства, что и конкуренты, но при более

высоких затратах?

Руководство - качество руководства компании-заемщика очень важно для

оценки риска. Определенные аспекты способностей руководства компании очень

легко увидеть: информация о деятельности компании в прошлом на рынке как

правило доступна и чем лучше работала компания, особенно в тяжелые времена,

тем большего уважения заслуживает ее руководство.

Глубина руководства компании не менее важна, возраст руководства, их

работа на предыдущих постах, их способности в той или иной области или

принадлежащая им доля собственного капитала компании. Но самое главное -

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23