Рефераты. Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

хочет и может принять. Необходимо установить лимиты допустимой величины

риска в том или ином секторе экономики. Отсутствие таких ограничений

проявилось в кризисе банковской системы США в области кредитования

энергетики, сельского хозяйства и недвижимости. В таблице № 2 представлен

образец ограничений по портфелю банковских ссуд по отношению к сумме

капитала и резервов.

|ТАБ.№ | | | | | | | | |

|2 | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Образец | | | | | | | |

| |ограниче| | | | | | | |

| |ний по | | | | | | | |

| |портфелю| | | | | | | |

| |кредитов| | | | | | | |

| |по | | | | | | | |

| |отношени| | | | | | | |

| |ю к | | | | | | | |

| |сумме | | | | | | | |

| |капитала| | | | | | | |

| |и | | | | | | | |

| |резервов| | | | | | | |

| |. | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Сфера | | |Величин| | | | |

| |кредитов| | |а | | | | |

| |ания | | |огранич| | | | |

| | | | |ений | | | | |

| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Одной | | | |10 -20 %| | | |

| |компании| | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Одной | | | |25 - 50 | | | |

| |группе | | | |% | | | |

| |компаний| | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Одной | | | |50-100% | | | |

| |отрасли | | | | | | | |

| |промышле| | | | | | | |

| |нности | | | | | | | |

| |Связанны| | | | | | | |

| |м | | | | | | | |

| |отраслям| | | | | | | |

| |промышле| | | |200-500%| | | |

| |нности | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Сегменту| | | |1000-150| | | |

| |рынка | | | |0% | | | |

| | | | | | | | | |

| |Долгосро| | | |500-600%| | | |

| |чные | | | | | | | |

| |кредиты | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Случайны| | | |600-700%| | | |

| |е | | | | | | | |

| |обязател| | | | | | | |

| |ьства | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| |Целевое | | | |4,60% | | | |

| |соотноше| | | | | | | |

| |ние | | | | | | | |

| |капитал/| | | | | | | |

| |активы | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

Не существует универсального правила установления ограничений

по секторам. Однако многие банки забывают об осторожности, избыточно

кредитуя "модные" сектора. Например, за последнее десятилетие в США банки

были особенно подвержены подобной практике. Согласно самим основам рынка

операции по рециклированию нефтедолларов, кредитование энергетики,

недвижимости и операций по выкупу компаний руководством считались

безубыточными. К сожалению, все эти сектора позднее угрожали доходности

банков. Избыточную концентрацию в одном секторе особенно сложно избежать в

экономике, которая зависит от нескольких секторов или товаров. Процесс

установления лимитов должен быть гибким и, что еще более важно, нацеленным

на будущее. Он основывается на изучении рынка, прогнозе, анализе

чувствительности, здравом суждении и опыте.

Лимиты концентрации рисков различны у различных банков. Если у банка

имеется опыт работы в данной сфере, то он может принять более высокий

уровень риска. В некоторых странах размеры этих ограничений устанавливаются

регулирующими органами, но это встречается довольно редко. В большинстве

стран наблюдательные органы делают запросы в случае чрезмерно высокого

размера риска.

Четкое управление портфелем кредитов требует постоянного

наблюдения за всеми видами рисков: географическим, секторным, риском

заемщика, группы заемщиков. Ежемесячно должны подготавливаться

соответствующие отчеты. Главная цель при этом - избежание избыточной

концентрации кредитов посредством их диверсификации.

Не существует непогрешимого набора стандартов оценки

риска.

Величина риска зависит от обеспечения, показателей балансового отчета

клиента, движения денежных средств, капитализации, эффекта рычага, срока

кредита, его цели и сектора кредитования. В настоящее время банки

ориентируются при оценке риска на показатели движения денежных средств, так

как кредиты погашаются денежными средствами, в валюте кредита и в месте

географического местонахождения кредитора. Поэтому при стандартной практике

рассматривается способность заемщика заработать достаточно денежных средств

для погашения кредита без нанесения вреда своей деятельности и уменьшения

капитальной базы. При этом очень большую роль играет степень надежности

финансовой отчетности, стабильность экономики и знание клиента. В

развивающихся странах, кредиторы очень сильно полагаются на обеспечение,

особенно на личное имущество заемщика. Они исходят из того, что

обязательство расстаться с личным имуществом в случае непогашения кредита

заставляет заемщика изыскивать средства на его погашение. И хотя во многих

развивающихся странах кредиторы сильно полагаются на обеспечение,

существующие юридические ограничения не позволяют им брать залог в свою

собственность и реализовывать обеспечение для погашения долга.

Кредитный портфель должен расти в соответствии со

стратегическими целями банка и его осторожной оценкой рисков. И хотя одним

из критериев хорошей работы банка является прирост активов, его нельзя

рассматривать отдельно от их качества. В сущности, быстрый прирост активов

не повод для радости, а скорее, свидетельство того, что ответственные лица

"растянули" кредитные стандарты и ослабили показатели структуры капитала.

Когда активы быстро растут, следует особо тщательно рассмотреть

взаимоотношения между кредитором и заемщиком. Нет ли свидетельств того, что

одно и то же лицо занимает руководящие должности и в банке, и в компании-

заемщике, или, может быть, банк является акционером компании-заемщика? Или,

может быть, компания-клиент является акционером банка? Может быть, банк

предоставляет отдельным заемщикам слишком большие объемы кредитов? Был

случай, когда банк через пять лет после своего основания собрал наибольший

портфель кредитов среди других местных банков. А позже выяснилось, что 45%

кредитов были предоставлены связанным фирмам. Таким образом, размер не

всегда говорит о качестве и компетентности. Кроме того, в странах, где

особенно распространено офердрафтное финансирование оборотного капитала,

срочное заимствование очень часто приводит к капитализации неоплаченных

процентов. А это, в свою очередь, приводит к быстрому росту кредитного

портфеля банка и завышению размера дохода и капитала банка. Когда одного

известного специалиста в сфере контроля банковской деятельности спросили:

"Что является первым признаком возможной неплатежеспособности банка?", он

ответил: "Слишком быстрый по отношению к другим банкам рост".

Стандарты оценки риска за последнее десятилетие подверглись

колоссальному давлению в связи с резкими и драматичными изменениями в

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.